Резерв по сомнительным долгам

[Наталья Солодкина]

Сообщение от Youlia

Формирование резерва - Дт 91.2 Кт 63. Если задолженность не будет погашена - Дт 63 Кт 62. Если будет частично погашена, то на сумму погашения резерв восстанавливается Дт 63 Кт 91.1.

Здравтсвуйте Youlia!

У меня к Вам вопрос... Вы участвовали в обсуждении и я решила, что Вы знаете.

Я создаю резерв по БУ и НУ (у меня совпадают критерии) 31 декабря 2011 года на 2011 год. и 31-го же списываю его полностью (безнадежные долги, 3 года истекло).

А как быть в 2012 году. Если я 31-го числа создам резерв на сумму сомнительных долгов на 2012 год, он что перенесется на 2012 год? У меня 1с-ка закрывает налоговый счет "формирование резерва по сомнительным долгам" автоматически.
Как быть? 31 марта 2012 года снова проводить инвентаризацию и формировать новый резерв по сомнительным долгам и 31-го же и списывать что-ли?

Я со сроками запуталась. Или получается, что мы создаем 31 декаюбря например, резерв на 2012 год? Не понимаю...

Заранее спасибо.