НДС к возмещению за прошлые кварталы

[sous]

Сообщение от Наталья Громова

во втором квартале списали на 91.02, а в четвертом-я его решила предъявить.

тогда нужно было восстановить его проводкой сторно,
но вы же этого не сделали, и год закрыли и сальдо на 19 счете красное

91 закрылся,
просто сделайте проводку дт 19 кт 84, восстановите его сейчас

[Наталья Громова]

Подскажите, а если я сторно проводку сделаю декабрем. И перезакрою год? Так можно? И подам корректировку на баланс. И у меня по 19 счету нет сальдо вообще. И не было. У меня сейчас по 68 счету сальдо больше чем надо.
И вообще, я хочу с нового года в программу только остатки вбить и начать год заново (с чистого листа). Поэтому и пытаюсь выяснить какое у меня сальдо должно быть на 68 счете. 91 и 84 счета закрываются, соответственно я хотела переделать баланс. Только не могу понять, можно так сделать или нет...Или лучше подать корректировку на НДС? и доплатить налог..

[Б_С_К]

Я не пойму зачем Вам это нужно? Если этот НДС предыдущий Бух. списал значит были основания. Сейчас Вы его востановите Подадите уточненки и будет у Вас камеральная проверка. Вы подтвердите этот вычет? Если Вы толком не знаете почему его списали....

[Наталья Громова]

Сообщение от Б_С_К

Я не пойму зачем Вам это нужно? Если этот НДС предыдущий Бух. списал значит были основания. Сейчас Вы его востановите Подадите уточненки и будет у Вас камеральная проверка. Вы подтвердите этот вычет? Если Вы толком не знаете почему его списали....

Предыдущий бухгалтер его не принял к возмещению, потому как в первом и втором квартале и так была большая сумма к возмещению (налоговая должна была возместить нам 100000 руб. в связи с чем в 3 квартале уже была камеральная проверка). А этот НДС за услуги по аренде за пол года. У меня в 4 квартале к уплате было 150 тыс руб. а к возмещению 5 тыс руб. Ну я и решила, что налоговую базу можно немного уменьшить ( т.к. вычитала, что "налогоплательщик вправе принять НДС к возмещению в течение трёх лет с момента окончания соответствующего налогового периода"). Видимо где-то что-то не до поняла ,не до разобралась. И теперь не знаю как это исправить. Я хочу начать год с чистого листа, внести в 1С8 остатки на конец 2011 г. и все. Но сейчас у меня получается: либо налоговая декларация по НДС неправильная ( в оборотке сальдо по 68 счету неверное) , либо баланс ( т.к. этот НДС на 91.02 счете сейчас, то нераспределенная прибыль в балансе неправильная).
Я хотела забить в 1с8 правильный остаток по 68 счету (запросила сверку с налоговой) и исправить баланс (корректировку подать с исправленной нераспределенной прибылью).
Только я теперь боюсь что-то исправлять, вдруг опять что-то не до понимаю, и так вообще делать нельзя....
Поэтому и спрашиваю здесь совета...

[Б_С_К]

Сообщение от Наталья Громова

в оборотке сальдо по 68 счету неверное

Сальдо по этому счету - означает налог к уплате либо к возмещению и Неправильным оно у Вас может быть только если Бух учет не соответствует сданным декларациям

[Наталья Громова]

Сообщение от Б_С_К

Сальдо по этому счету - означает налог к уплате либо к возмещению и Неправильным оно у Вас может быть только если Бух учет не соответствует сданным декларациям

Так и есть. Я ввела счет фактуры в 4 квартале , НДС по которым не был принят к возмещению в первых двух кварталах. В итоге: в книге покупок этот НДС отразился, а в проводках -нет. При расчете налога я , соответственно, взяла сумму из книги покупок. Я так понимаю, что мне надо было сначала этот НДС с 91.02 счета (этот НДС там лежал как НДС отсутствие реализации, и на 19 счете сальдо не было) сторнировать на 19 счет . И потом на 68 счет отправить. (если я, конечно, правильно все понимаю).
Я этого не сделала. Поэтому сейчас получается (если предположить, что можно не подавать корректировку по НДС): сальдо по 68 неверное, сумма на 91.02-тоже неверная...
Вопрос вот в чем: могу я просто внести правильный остаток на конец 2011 г. в операции "ввод начальных остатков" по 68 счету и подать корректировку баланса?

[Б_С_К]

Сообщение от Наталья Громова

Вопрос вот в чем: могу я просто внести правильный остаток на конец 2011 г. в операции "ввод начальных остатков" по 68 счету и подать корректировку баланса?

Нужно привести всё в соответствие. Если считаете нужным то восстанавливайте НДС , сдавайте уточненки.