Помогите, пожалуйста.

[Кристина3191]

Проверьте, пожалуйста, правильно ли я составила проводки. И еще помогите, пожалуйста, рассчитать и составить проводки там, где стоят вопросительные знаки (?). Заранее всем спасибо!

1)Поступили товары по встречной поставке от ООО "Актив",
стоимость товаров Д41 К60 4050=
НДС-18% Д19 К60 729=
2)Суммы задолженности покупателей зачтены в погашение долгов перед поставщиками Д60 К62 4050=
3)Погашена задолженность с расчетного счета перед поставщиком
Д60 К51 176800=
4)Приняты в состав расходов по обычной деятельности командировочные расходы агента отдела снабжения Королева В.С. Д26 К71 1445=
Возмещена из кассы сумма перерасхода Д71 К50 255=
5)Выпущена из производства и сдана на склад готовая продукция по плановой производственной себестоимости Д43 К40 395000=
6)Отражена фактически производственная себестоимость сданной на склад готовой продукции Д43 К20 387073=
7)Со склада отпущена покупателям готовая продукция по договорной цене и выставлен счет (в т.ч. НДС) Д62 К90.1 283200=
8)Начислен НДС к оплате в бюджет (оп.7) Д90.3 К68 43200=
9)Отнесена на себестоимость продаж плановая производственная себестоимость отгруженной продукции Д90.2 К43 200000=
10)Отнесены отклонения фактической производственной себестоимости выпущенной готовой продукции от плановой на себестоимость проданной продукции Д40 К20 ?
11)Отражен финансовый результат от продажи готовой продукции ? ? ?
12)Поступила выручка от продажи готовой продукции Д51 К62 ?
13)Начислен налог на прибыль – 24% (см. оп.11) Д99 К68 ?

[Т@тьян@]

Сообщение от Кристина3191

1)Поступили товары по встречной поставке от ООО "Актив",
стоимость товаров Д41 К60 4050=
НДС-18% Д19 К60 729=
2)Суммы задолженности покупателей зачтены в погашение долгов перед поставщиками Д60 К62 4050=

Если у вас сумма товаров 4050 без НДС, то тогда в п.2 вам надо поставить сумму 4050+729. Если же в эту сумму 4050 входит НДС, то Д 19 К 60 618= и п.2 будет правильным

Сообщение от Кристина3191

3)Погашена задолженность с расчетного счета перед поставщиком
Д60 К51 176800=
4)Приняты в состав расходов по обычной деятельности командировочные расходы агента отдела снабжения Королева В.С. Д26 К71 1445=
Возмещена из кассы сумма перерасхода Д71 К50 255=
5)Выпущена из производства и сдана на склад готовая продукция по плановой производственной себестоимости Д43 К40 395000=

Да, верно

Сообщение от Кристина3191

6)Отражена фактически производственная себестоимость сданной на склад готовой продукции Д43 К20 387073=

Нужно Д 40 К 20

Сообщение от Кристина3191

7)Со склада отпущена покупателям готовая продукция по договорной цене и выставлен счет (в т.ч. НДС) Д62 К90.1 283200=
8)Начислен НДС к оплате в бюджет (оп.7) Д90.3 К68 43200=
9)Отнесена на себестоимость продаж плановая производственная себестоимость отгруженной продукции Д90.2 К43 200000=

Верно

Сообщение от Кристина3191

10)Отнесены отклонения фактической производственной себестоимости выпущенной готовой продукции от плановой на себестоимость проданной продукции Д40 К20 ?

Д 90.2 К 40 сумма 4000 (сторно)

Расчет: Расчет отклонений:

Сумма отклонений по отгруженной продукции = Отгруженная готовая продукция по плановой себестоимости * Процент отклонений.
Процент отклонений = Отклонение по выпущенной за месяц продукции / Выпущенную продукцию по плановой себестоимости

Процент отклонений = 395000-387073/395000*100= 2%
Сумма отклонения 200000* 2% = 4000

Сообщение от Кристина3191

11)Отражен финансовый результат от продажи готовой продукции ? ? ?

Д 90.9 К 99 1044000- получена прибыль. (это сальдо по 90 счету)

Сообщение от Кристина3191

12)Поступила выручка от продажи готовой продукции Д51 К62 ?

Сумма 1283000 (п.7)

Сообщение от Кристина3191

13)Начислен налог на прибыль – 24% (см. оп.11) Д99 К68 ?

сумма 24% от прибыли 250560

[Nuska]

Здраствуйте, совсем недавно стала изучать бюджетный учет, поэтому возникает много вопросов, которые для некоторых покажутся глупыми, но все же прошу помочь разобраться.
При принятии к учету поставленных активов или оказанных услуг и начислении кредиторской задолженности, мы отражаем это записью по дебету счетов соответствующего актива или услуги и кредиту счета 1 302 хх 730, где хх это у нас код соответствующего расхода.
Вопрос в том, откуда брать этот код?
Я так поняла что из плана счетов, но если смотреть примеры представляемых проводок, то коды, которые указаны там, не представлены в плане счетов (например 19)