Нужна консультация опытного бухгалтера

[SergVWP]

Здравствуйте, нужна помощь. Учет веду сам имею поверхностное представление о БУ сдачей отчетности занимаюсь и до последнего времени проблем не возникало но тут столкнулся с НДС. Ситуация следующая: у меня есть ИП которое занимается производством и находится на ОСНО, необходимо возместить НДС из бюджета сумма приличная. Налоговая откажет в возмещении т.к. нет реализации. Это не законно, я знаю но на суды уйдет время. Подскажите пожалуйста как я могу произвести реализацию если работал только с частными лицами с/ф с НДС я на них выписать не могу. Имеется ООО на УСНО(доходы - расходы) но нет зарегистрированного кассового аппарата, какие есть варианты. Заранее благодарен.

[Youlia]

Сообщение от SergVWP

только с частными лицами с/ф с НДС я на них выписать не могу.

вне зависимости от того с кем вы работаете, счет-фактуры вы обязаны выписывать, т.к. облагается ваша реализация, если вы этого не делали, то значит занижали налоговую базу, при проверке вашего т.н. "возмещения" это все выяснится

[SergVWP]

Я все понимаю но на кого я должен выписать с/ф. Кого указать получателем вот что мне не понятно. И насколько я понимаю это уже будет розничная торговля произведенной продукцией, а это уже ЕНВД.

[Youlia]

На физлицо вы должны выписывать.

Сообщение от SergVWP

И насколько я понимаю это уже будет розничная торговля произведенной продукцией, а это уже ЕНВД.

Совсем не обязательно.
Если вы не разобрались в системах налогообложения - это не значит, что это повод не платить налоги и требовать из бюджета возмещение)

[SergVWP]

Видимо я не корректно поставил вопрос. Я не отказываюсь платить налоги возмещение возникает само собой т.к. оборудование приобретено на большие суммы. Как правильно оформить реализацию, но и соответственно минимизировать налоговые расходы (законно).

[Youlia]

Реализация на ОСН оформляется актом/накладной плюс выставляется счет-фактура. Если покупателем является физлицо(а), т.е. их несколько в течение дня, то можно выставить сводную счет-фактуру на всех за этот день. При этом в графе покупателя проставляется: физические лица. Если он один, то написать его ФИО хотя бы нужно. Для того, чтобы принимать оплату наличными требуется кассовый аппарат. Если его нет, то тогда принимать оплату нужно через банк, т.е. выдавать покупателю квитанцию для оплаты через Сбербанк, при этом удерживается банковская комиссия - 3%, т.е. покупатель в итоге должен заплатить больше.

[$G$]

Сообщение от Youlia

Реализация на ОСН оформляется актом/накладной плюс выставляется счет-фактура. Если покупателем является физлицо(а), т.е. их несколько в течение дня, то можно выставить сводную счет-фактуру на всех за этот день. При этом в графе покупателя проставляется: физические лица. Если он один, то написать его ФИО хотя бы нужно. Для того, чтобы принимать оплату наличными требуется кассовый аппарат. Если его нет, то тогда принимать оплату нужно через банк, т.е. выдавать покупателю квитанцию для оплаты через Сбербанк, при этом удерживается банковская комиссия - 3%, т.е. покупатель в итоге должен заплатить больше.

извиняюсь, что вклиниваюсь,просто похожая ситуация, у нас ООО на ОСНО розн.торговля и оптовая торговля, чтобы не вести раздельный учет, могу ли я розн.торговлю с физ. лицами проводить на ОСНО, и выставлять с НДС, не попадает это под ЕНВД?

[Vera_Sin]

Пожалуйста, кто знает, дайте грамотную консультацию. Мы находимся на УСН, с объектом налогообложения-Доходы. Закупили в Казахстане товар для перепродажи, НДС на таможне уплатили. Уже на территории РФ был обнаружен брак части закупленного товара. Можем ли мы вернуть уплаченный на таможне НДС в части бракованного товара, или НДС возвращается на всю партию реэкспорта?

[ЮлТэ]

Сообщение от $G$

извиняюсь, что вклиниваюсь,просто похожая ситуация, у нас ООО на ОСНО розн.торговля и оптовая торговля, чтобы не вести раздельный учет, могу ли я розн.торговлю с физ. лицами проводить на ОСНО, и выставлять с НДС, не попадает это под ЕНВД?

если в Вашем регионе розница попадает под ЕНВД, то Вы обязаны вести раздельный учет и отчитываться по ЕНВД+ОСНО

[Светлана Владимировна 9]

Сообщение от Youlia

При этом в графе покупателя проставляется: физические лица. Если он один, то написать его ФИО хотя бы нужно.

Вы это серьёзно заявляете?
При розничной торговле обязанность при начислении НДС считается исполненной после того как пробит кассовый чек.

[1111122]

Все правильно. Если это был безнал от физлица на р/с организации, то счета-фактуры выставляются, как обычному покупателю.

[Youlia]

Сообщение от Светлана Владимировна 9

Вы это серьёзно заявляете?
При розничной торговле обязанность при начислении НДС считается исполненной после того как пробит кассовый чек.

Вы где прочитали в моих постах о розничной торговле?

[ЮлТэ]

Сообщение от Светлана Владимировна 9

Вы это серьёзно заявляете?
При розничной торговле обязанность при начислении НДС считается исполненной после того как пробит кассовый чек.

НДС исчисляется по отгрузке, а не по оплате

[Впервые главбух]

Сообщение от Светлана Владимировна 9

пробит кассовый чек.

насколько я помню при этом в чеке должен быть выделен НДС?

[Светлана Владимировна 9]

Сообщение от ЮлТэ

НДС исчисляется по отгрузке, а не по оплате

НК гл.21 ст.168 п.7
При реализации товаров за наличный расчет организациями (предприятиями) и индивидуальными предпринимателями розничной торговли и общественного питания, а также другими организациями, индивидуальными предпринимателями, выполняющими работы и оказывающими платные услуги непосредственно населению, требования, установленные пунктами 3 и 4 настоящей статьи, по оформлению расчетных документов и выставлению счетов-фактур считаются выполненными, если продавец выдал покупателю кассовый чек или иной документ установленной формы.

[Youlia]

Сообщение от Светлана Владимировна 9

если продавец выдал покупателю кассовый чек или иной документ установленной формы.

Сообщение от SergVWP

нет зарегистрированного кассового аппарата, какие есть варианты. Заранее благодарен.

..................

[Б_С_К]

Сообщение от Светлана Владимировна 9

по оформлению расчетных документов и выставлению счетов-фактур считаются выполненными, если продавец выдал покупателю кассовый чек или иной документ установленной формы.

Это понятно что требования по выставлению покупателю выполнены, т.к. сч. ф-ра физ. лицу не нужна. Но вот что бы начислить НДС который должен попасть в книгу продаж, На основании этих чеков выписывается Счет фактура, а уж с какой переодичностью это уже прописывается в Учетной политике. Хоть по каждой реализации, хоть за месяц, хоть за квартал...

[1111122]

Сообщение от Б_С_К

выписывается Счет фактура

а можно отчетом о розничных продажах.

[Люля83]

Сообщение от MarinaAnna

Люля83, Все правильно, только вот с НДФЛ надо разобраться и тогда все замечательно будет, но это за март, теперь делай апрель, май, июнь....
Только сначала все таки с НДФЛ разберись, чтобы уже дальше все шло хорошо.

Добрый день...подскажите пожалуйста,я сделала закрытие месяца,вот что у меня получилось...это правильно,что-то я не- пойму,от куда такие суммы...

[MarinaAnna]

Что значит вы не поймете откуда такие суммы ? Что вас смущает ? Вам непонятны суммы при закрытии месяца ? Так это ваш финансовый результат, а именно убыток.
Вы же еще ничего не заработали, начисленная зарплата + налоги начисленные идут в расход, даже если вы ее еще не выплатили и налоги не перечислили, услуги банка тоже в вашем случае идут в убыток, вы же расплачивались деньгами взятыми в долг.
Что еще смущает ? Во вложении прописала все, посмотрите.