Путаница с КдиР

[ЮлияАл]

Советую не доверять автоматическому составлению Книги, так как для признания расходов необходимо соблюдение и оплаты и осуществления на отчетную дату. Я веду УСН в 1С, оттуда по всем счетам расходов копирую в Exel, выбираю отвечающие требованиям и тогда заношу. А Книгу нужно только по итогам года распечатывать в одном экз., прошивать и т.д. и заверять в налоговй. Если Книгу заполнять в ручную, то ее надо в начале заверить в ИФНС, а потом вести в течение года. И РКО бывают разные - в подотчет - это пока не расход, а когда будут расходные документы, тогда и принимать к учету.

[Аланда]

ЮлияАл, полагаю лучше разобраться,как работает программа,правильно заполнить все справочники и аккуратно формировать документы ,чем делать двойную работу.ИМХО

Сообщение от ЮлияАл

Советую не доверять автоматическому составлению Книги,

,
с эти соглашусь только наполовину,проверять результаты нужно всегда,но это не означает перенос данных ,рассчитанных в программе в ручной документ.
Все вышесказанное -мое сугубо личное и субъективное мнение.

[Наталья 555]

Подскажите пожалуйста какие из перечисленных расходов следует принимать к налоговому учету:
1. Налог на доходы физических лиц
2. Минимальный налог, уплачиваемый в связи с применением УСН за 2007 год.
3.Страховые взносы по соц.страху
И еще вопрос: почему когда делаю перемещение МПЗ, купленные на деньги выданные в п/отчет, списываю материалы на 20 счет, ставлю "Расходы принимаются" и в итоге у меня не формируется проводка Н02.2?

[Аланда]

Наталья 555, Налог на доходы учитывается по дате оплаты налога,страховые взносы так же.Минимальный налог, уплаченный за 2007 год ,нужно будет учесть при расчете налогооблагаемой базы за 2008 год(если не ошибаюсь,разницу между уплаченным минимальным и рассчитанным за 2007 год единым).
Какие проводки сформированы при поступлении матерала и при перемещении?

[Наталья 555]

Аланда, при поступлении Дт10.2-Кт60.2
при перемещении Дт 20-Кт10.2

[Аланда]

Наталья 555, к сожалению не могу вам помочь,попробовала тоже провести поступление через авансовый отчет и тоже что-то не получилось,где -то ,видимо есть ошибка при формировании документов.
Было бы хорошо,если бы подключился бухгалтер более опытный в такой хозяйственной операции(сама никогда ничего не проводила через авансовый отчет,все покупки были по безналу).
Форумчане,помогите разобраться уже двоим!

[Аланда]

Немного поэкспериментировала с авансовыми отчетами в УСН и результат такой.
От поставщика есть накладная и счет -фактура и авансовый отчет хотим провести по этим документам.

Делаем документ "Поступление материалов от поставщика".
формируются проводки
МХ1-количество
10,2-60,2-сумма без НДС
19,2-60,2-сумма НДС
Д НДС (учтен входной НДС) -сумма НДС

В авансовом отчете ставится счет60,2(но расходы не принимаются),контрагент-поставщик,договор-основной,вид расчетов с поставщиками-расходы на приобретение материалов,ставится общая сумма по накладной и указывается НДС.
Формируются проводки
60.2-71.1 на всю сумму
90.4-19,2-сумма НДС и дальше,самое интересное
Н02.2- сумма НДС (т.е. весь НДС списывается в расходы сразу !)
Делаем документ Перемещение материалов в производство и проводки
такие
20-10,2 -кол-во и сумма без НДС
Н02.2-приняты расходы-сумма без НДС
К НДС -сумма НДС на списанную в расход сумму по материалам.

В результате в Книге доходов и расходов списывается сумма по материалам по документу Перемещение,а НДС почему-то весь по документу Поступления

Если в авансовом отчете проводить материал сразу через 10,2 счет(по номенклатуре материалов и контрагент=подотчетное лицо),тогда документ Поступление материалов делать не нужно(будет задвоение количества на складе),но опять возникает проблема с НДС.Если указать ставку НДС ,он выделяется на сч.19,1,но при списании в производство списывается только сумма без НДС ,т.е.НДС в расход и в Книгу ДиР не попадает.Можно не указывать ставку НДС,тогда вся сумма попадает в расход и в книгу ДиР.

Даже не надеюсь,что кто-нибудь объяснит мне ситуацию с НДС, спасибо уже тому,кто дочитает до конца.
P/S возможно у меня старый релиз программы,а в новых учет НДС сделан понятнее.:smile:

[Наталья 555]

Аланда,спасибо огромное, что вы проявили большое участие к моей проблеме. Следуя вашим инструкциям, мне удалось исправить почти все. За исключением налога по соцстраху, хоть он и был у меня отнесен на счет 69.11, но никак не попадал к расходам, учитываемым при исчислении НУ,тогда я отнесла его на счет 90.4, но в аналитике у меня теперь вместо "Налог (взносы)начислено/уплачено" стоит в КДиР в содержании операции запись:"Списание с р/с: Платежи в бюджет-страх. взносы от несчастных случаев на производстве за 4 кв. 2007 г..Аналитика платежа: "Ремонт и сервисное обслуживание хол. оборудования" Считается ли это ошибкой?

[Аланда]

Наталья 555, очень рада,если помогла чем-то.Даже с авансовыми отчетами справились? А у меня вот тоже ,как видите вопросы появились:smile:
.

[Наталья 555]

Даже с авансовыми, Аланда, а что с соцстахом-то делать?

[Аланда]

Наталья 555, ИМХО,оставить как есть.Объяснить ,почему не списывается нормально-не могу

[Наталья 555]

Аланда, т. е. отнести на счет 69.11? Еще вопрос - не страшно если в авансовом по чекам 8 копеек не хватает?

[Аланда]

Наталья 555, нет такого понятия в бухалтерии как "страшно",есть правильно или неправильно(законно или незаконно).А бухгалтер на свой страх и риск принимает решение,как выйти из ситуации,когда в документах что-то неправильно.