Помогите, опытные бухгалтера с НДС?

[koroloewwna]

Помогите с НДС!
По реестру счетов фактур 13502402,96. Такая же сумма в книге продаж 13502402,96, в т.ч. НДС 2039621,01. Продаж без НДС – 131403. Таким образом НДС должен быть = (13502402,96-131403)*18/118 = 2039644,01. Уже не идет на 23 руб.
Проверяем анализ счета по субконто 90.1 = 11398024,77 и 91.1 = 591833,87 и кредит 62.2 = 1512544,32. Итого 11398024,77+591833,87+1512544,32= 13502402,96 (как в книге продаж). (13502402,96- 131403 (продаж без НДС))*18/118= 2039644,01.
Дебет 62.2 = 1534171,52 Кредит 62.2 = 1512544,32
Дебет 76 АВ = 230727,11 Кредит 76 АВ = 234026,17
Дебет 68.2 = 2671795,11 Кредит 68,2 = 2209830,01 (хотя должен быть равен НДС в книге продаж) В чем может быть ошибка?

[Youlia]

Не поняла я что-то почему вы из облагаемых НДС продаж вычитаете необлагаемые и умножаете на ставку, рассчитывая получить сумму НДС.
Кт 68 по идее должен совпадать с книгой продаж, если у вас не совпадает - посмотрите анализ счета за счет чего

[sous]

Сообщение от koroloewwna

Дебет 76 АВ = 230727,11 Кредит 76 АВ = 234026,17

проверять только остатками- сальдо по кт 62,2 и сальдо по дт 76 АВ

Сообщение от koroloewwna

анализ счета по субконто 90.1 = 11398024,77

оборот по кт 90,1 минус оборот кт 90,3, если на 90,1 есть без ндс, вычитаете эту сумму, полученный остаток равняется базе по ндс, берете от нее 18 %, должны выйти на оборот по кт 90,3
так проверяете 91 счет

Сообщение от koroloewwna

Кредит 68,2 = 2209830,01 (хотя должен быть равен НДС в книге продаж)

возможны возвраты поставщиками и от покупателей