Налог на прибыль- как платить первый раз?

[Валерия О.]

Добрый день!
Организация работает с января этого года, в 1 квартале прибыли не было, сдавала 0 декларацию. В этом квартале была реализация и соответственно прибыль, декларацию вроде бы сформировала, сумма к уплате 278 067 рублей ( 27807 в федеральный бюджет), 250 260 в региональный). Как теперь перечислять налог- за 2 квартал единовременно, и далее ежемесячно авансовые платежи?

[Татьяна Луценко]

Налог на прибыль платиться единовременно (т.е. сколько начислили к уплате в квартале, столько и заплатили). Его как НДС на 3 части делить нельзя

[sous]

Сообщение от Валерия О.

перечислять налог- за 2 квартал единовременно,

да, срок 28 число

Сообщение от Валерия О.

и далее ежемесячно авансовые платежи?

да, по 1/3 каждый месяц до 28 числа

[Валерия О.]

Сообщение от sous

да, срок 28 число



да, по 1/3 каждый месяц до 28 числа

Спасибо.
А подскажите, чтобы не уплачивать авансовые платежи месячные- нужно, чтобы организация работала 4 квартала, и выручка ее не превышала 10 млн в квартал?

[ГЛБ]

Валерия О., ответ тут ст.286 НК РФ

3. Организации, у которых за предыдущие четыре квартала доходы от реализации, определяемые в соответствии со статьей 249 настоящего Кодекса, не превышали в среднем 10 миллионов рублей за каждый квартал, а также бюджетные учреждения, автономные учреждения, иностранные организации, осуществляющие деятельность в Российской Федерации через постоянное представительство, некоммерческие организации, не имеющие дохода от реализации товаров (работ, услуг), участники простых товариществ, инвестиционных товариществ в отношении доходов, получаемых ими от участия в простых товариществах, в инвестиционных товариществах, инвесторы соглашений о разделе продукции в части доходов, полученных от реализации указанных соглашений, выгодоприобретатели по договорам доверительного управления уплачивают только квартальные авансовые платежи по итогам отчетного периода.

[надяя]

Сообщение от ГЛБ

Валерия О., ответ тут ст.286 НК РФ

3. Организации, у которых за предыдущие четыре квартала доходы от реализации, определяемые в соответствии со статьей 249 настоящего Кодекса, не превышали в среднем 10 миллионов рублей за каждый квартал, а также бюджетные учреждения, автономные учреждения, иностранные организации, осуществляющие деятельность в Российской Федерации через постоянное представительство, некоммерческие организации, не имеющие дохода от реализации товаров (работ, услуг), участники простых товариществ, инвестиционных товариществ в отношении доходов, получаемых ими от участия в простых товариществах, в инвестиционных товариществах, инвесторы соглашений о разделе продукции в части доходов, полученных от реализации указанных соглашений, выгодоприобретатели по договорам доверительного управления уплачивают только квартальные авансовые платежи по итогам отчетного периода.

Я правильно понимаю эту статью??Т.е. если доходы перешагнули за 10 млн. то надо сдавать ежемесячно прибыль???

[sous]

Сообщение от надяя

то надо сдавать ежемесячно прибыль???

не сдавать, а платить ежемесячно авансовые платежи

[надяя]

Сообщение от sous

не сдавать, а платить ежемесячно авансовые платежи

Ой можно уточню т.е. в 4 кв. у нас прибыль перемахнет 10млн. значит с месяца когда будет превышение или со сл. года надо платить ежемесячно авансовые платежи, а сдавать декларацию поквартально?

[ILD17]

Сообщение от надяя

в 4 кв. у нас прибыль перемахнет 10млн.

берете последние четыре квартала , суммируете доход, делите на 4, и если получившаяся сумма более 10 млн. то платите ежемесячные авансовые платежи. Декларацию сдаете ежеквартально.

[Мимохожий]

Здравствуйте всем!

Я не бухгалтер, но мне для себя интересно понять об расчете прибыли.
Помогите пожалуйста.

Мне не понятно как оплаты по счетам влияют на размер прибыли?

Допустим у меня чистый лист и я в отчетный период имею на руках 12 актов выполненных работ на сумму 12 млн.р и затраты, которые я понес выполняя эту работу 10 млн.р.
За отчетный период мне заказчик не перечислил ни копейки, ну или перечислил например 5 млн.р (как будет угодно).
Вопрос: Прибыль у меня есть или еще нет?
И что будет дальше если вдруг мне заплатят например все долги в один день? Как это отразится на прибыли?

Спасибо за ответ конкретный ответ без кодексов и прочей мне пока не нужной информации

[LiGro]

Мимохожий, у вас уже есть прибыль 2млн, так как факт оплаты не влияет на прибыль ( если конечно у вас не кассовый метод ). И я не углубляюсь в ваши затраты и по зарплате и по взносам, чисто ваш пример. И когда вам оплатят ваши долги прибыль уже нипричем, просто вернули долг. Ну как то так

[Мимохожий]

Сообщение от LiGro

Мимохожий, у вас уже есть прибыль 2млн, так как факт оплаты не влияет на прибыль ( если конечно у вас не кассовый метод ). И я не углубляюсь в ваши затраты и по зарплате и по взносам, чисто ваш пример. И когда вам оплатят ваши долги прибыль уже нипричем, просто вернули долг. Ну как то так

Т.е. не имея еще денег, я уже обязан заплатить 400тыс.р. налог на прибыль? Я правильно понял, прибыль считается по бумагам а не по деньгам?

Я занес в 1С всю свою деятельность и пока не соображу что мне делать с прибылью, которая уже торчит на 90 счете. Денег то еще нет.

[LiGro]

Мимохожий, ну да так. А откуда у вас 10млн рамходов, вы ж как то оплачивали, деньги где то брали, и неужели вам ваш заказчик ни копейки не перечислил?

[Мимохожий]

Сообщение от LiGro

Мимохожий, ну да так. А откуда у вас 10млн рамходов, вы ж как то оплачивали, деньги где то брали, и неужели вам ваш заказчик ни копейки не перечислил?

Разницы нет сколько он перечислил, важно другое, с чего налоги платить в таком случае? Вексель в налоговую нарисовать и отправить или Акт выполненных работ, подписанный заказчиком?

Ведь деньги - это долг эмитента. В данном случае я имею деньги в виде Актов подписанных. Но эти деньги еще не поменяны на долговые расписки ЦБ РФ (рубли). Так что мне делать, присвоить в S&P рейтинг ААА+ бумагам своего заказчика и продать их на бирже не дожидаясь его оплат?

P.S. Кстати! Еще вопрос! А что будет если я покажу в налоговую прибыль и не оплачу ее вовремя, а месяцев так через 9?

[ILD17]

Мимохожий, Вопрос из разряда: как мне прокатится на лыжах на по шахматной доске, при этом не платить системному администратору выписывающего больничные листы.

[Мимохожий]

Сообщение от ILD17

Мимохожий, Вопрос из разряда: как мне прокатится на лыжах на по шахматной доске, при этом не платить системному администратору выписывающего больничные листы.

Т.е. вы не знаете?
Но это очень частая ситуация в современной жизни.
Кто-то обязательно знает как быть.

[ILD17]

Если хватает ума лезть в ЦБ, то удосужиться почитать и о налогах, совершая действия во взаимосвязи.

[Мимохожий]

Сообщение от ILD17

Если хватает ума лезть в ЦБ, то удосужиться почитать и о налогах, совершая действия во взаимосвязи.

Дождемся утра. Утро вечера трезвее

[ILD17]

Сообщение от Мимохожий

Т.е. вы не знаете?

Не знать можно ответ на поставленный вопрос, у вас упрек к системе налогообложения, ответа не него не может быть гипотетически. Тем более на форуме большая часть населения разделяя функции экономистов и юристов планирует ваше недовольство. В простонародии называется кассовым дефицитом или разрывом.

[Мимохожий]

Сообщение от ILD17

Не знать можно ответ на поставленный вопрос, у вас упрек к системе налогообложения, ответа не него не может быть гипотетически. Тем более на форуме большая часть населения разделяя функции экономистов и юристов планирует ваше недовольство. В простонародии называется кассовым дефицитом или разрывом.

Я очень доволен нашей налоговой системой.
Я реально спрашиваю: КТО И ЧТО ДЕЛАЕТ В ЭТОМ СЛУЧАЕ?
Конечно мне понятно, что нужно увеличить себе расходы, но я их сделаю из воздуха и буду должен по жизни, имея в активе что-то чего нет. Тем более, что деньги для приобретения "воздуха" с нашим налогообложением не нужны, судя по ответам выше

Сообщение от LiGro

Мимохожий, у вас уже есть прибыль 2млн, так как факт оплаты не влияет на прибыль........
.......И когда вам оплатят ваши долги прибыль уже нипричем, просто вернули долг. Ну как то так

Честный способ наша налоговая система предусматривает в таких случаях?