НДС и авансовые платежи

[Амельчиха]

Здравствуйте, подскажите пожалуйста, впервые столкнулась в авансовыми с-ф, хотелось бы разобраться до наступления отчетного периода, чтобы потом не нервничать, у меня есть авансы и полученный и уплаченные! Меня интересует правильно ли я истолковала инструкцию по заполнению декларации по НДС. В строке 010 гр. 3 я отражаю стоимость продаж без НДС из книги-продаж и соответственно, в стр. 010 гр. 5= стр.010 гр.5*18%? В стр. 070 гр.5 я указываю сумму авансов полученных без НДС, и соответственно стр. 070 гр.5= стр 070 гр.3*18/118? В стр. 110 я отражаю авансы оплаченные и уже закрытые? Стр. 120 гр.5=сумме стр. 010-090? Стр. 130 +=НДС по книге-покупок? В стр. 150 авансы оплаченные но еще не закрытые? Со стр. 200 вообще разобраться не могу! Помогите советом!

[Б_С_К]

Сообщение от Амельчиха

Со стр. 200 вообще разобраться не могу! Помогите советом!

Дебетовый оборот по сч 76 АВ. (НДС уплаченный с ранее полученных авансов по которым прошла реализация)
Дт. 76АВ Кт. 68.2 - Начислен НДС с аванса полученного (выписана сч. ф-ра на аванс)
Дт. 90.3 Кт. 68.2 - Начислен НДС с реализации (выписан сч. ф-ра на отгрузку)
Дт. 68.2 Кт. 76АВ - Зачтен ранее уплаченный НДС с аванса (Сч. ф-ра на аванс заносится в книгу покупок)

[Амельчиха]

Добрый день, подскажите пожалуйста, впервые столкнулась с авансами, правильно ли я заполняю декларацию по НДС?
стр. 010 гр.3 = Реализации без НДС (книга продаж)?
стр. 010 гр.5 = стр. 010 гр.3*18%?
стр. 070 гр.3 = авансы полученные с НДС?
стр. 070 гр.5 = стр.070 гр.3*18/118?
стр. 110 = Выданный аванс- зачтен?
стр. 130 = НДС с поступления (книга покупок)?
стр. 150 = НДС с авансов выданных?
стр. 200 = НДС с полученных авансов - зачтен?

[Б_С_К]

Сообщение от Амельчиха

стр. 010 гр.3 = Реализации без НДС (книга продаж)?

Книга Продаж и Покупок должна в итоговой сумме идти со строками 120 и 230 (Если нет других разделов кроме 3)
Заполнение по строкам нужно смотреть не по книгам а по счетам учета
Открываете Анализ 68.2 в разрезе субсчетов и заполняете декларацию, конечно если Вы уверены что все правильно разнесено.

Сообщение от Амельчиха

стр. 070 гр.3 = авансы полученные с НДС?

Да

Сообщение от Амельчиха

стр. 070 гр.5 = стр.070 гр.3*18/118?

Да

Сообщение от Амельчиха

стр. 110 = Выданный аванс- зачтен?

Да

Сообщение от Амельчиха

стр. 130 = НДС с поступления (книга покупок)?

Оборот по 19 сч. (кроме Экспорта)

Сообщение от Амельчиха

стр. 150 = НДС с авансов выданных?

Да

Сообщение от Амельчиха

стр. 200 = НДС с полученных авансов - зачтен?

Да
Вот скрин посмотрите для примера

[Амельчиха]

Спасибо, спасибо, спасибо, вам огромное!!!! Вы мне очень помогли!!!

[Амельчиха]

Вот опять возник вопрос, подскажите пожалуйста, если мы оплатили аванс в 1 квартале, а поступление было во 2-м, то в стр. 120 я указываю этот аванс во 2-м квартале? Правильно?

[Б_С_К]

Сообщение от Амельчиха

если мы оплатили аванс в 1 квартале

И взяли его на возмещение?

Сообщение от Амельчиха

а поступление было во 2-м, то в стр. 120 я указываю этот аванс во 2-м квартале? Правильно?

Вы его указываете в строке 110, 090 и соответственно он входит в Итого к уплате в 120 строку

[Амельчиха]

Сообщение от Б_С_К

И взяли его на возмещение?
Да, в 1-м квартале, я его учла по строке 150

Вы его указываете в строке 110, 090 и соответственно он входит в Итого к уплате в 120 строку

Да, да во 2-м квартале я учла по строке 110!

[Б_С_К]

тогда все правильно

[Амельчиха]

Сообщение от Б_С_К

тогда все правильно

Спасибо огромное, а вот еще вопросик, стр. в строке 150 я имею право отразить НДС с авансов выданных только в том случае, если у меня есть счет-фактура полученный от поставщика и в договоре прописано, что возможна предоплата, если одно из этих условий не соблюдается, то я не имею права отражать аванс по строке 150?

[Б_С_К]

Сообщение от Амельчиха

если одно из этих условий не соблюдается, то я не имею права отражать аванс по строке 150?

ага именно так

[Амельчиха]

Теперь все, спасибо огромное! Вы мне очень помогли!