Как оформить операции покупки/продажи товара за наличные

[South]

ИП, УСН (д-р), с наличными не работал (все по безналу).

Появилась необходимость купить товар за наличку для последующей его перепродажи. Купил (за личные деньги, "из кармана"), получил кассовый чек, товарную и сч.фактуру.

В 1с не силен. Как пошагово (максимально подробно) оформить в 1с:упрощенка 8 покупку-продажу, чтобы расход (при покупке) был принят в КУДиР?

[Navuhodonosor]

Сам новичек в Бухгалтерии, но осмелюсь предположить что использовать нужно документ авансовый отчет. На вкладке Авансы указать расходный кассовый ордер, а на вкладке Товары - товары. Далее документ реализации и оплаты от покупателя. Если все заполнить верно то расходы дожны попасть в КУДиР.

[Аланда]

Сообщение от Navuhodonosor

Сам новичек в Бухгалтерии, но осмелюсь предположить

Я в "восьмерке" даже не новичок,а вообще профан,но все равно появились некоторые сомнения в ходе вашей мысли.

Сообщение от Navuhodonosor

На вкладке Авансы указать расходный кассовый ордер

Расходного ордера еще не было,потому что

Сообщение от South

Купил (за личные деньги, "из кармана"),

Это значит,что деньги будут выданы в виде возмещения перерасхода только после оформления АО.А в АО нужно указать документ,который подтверждает факт оплаты поставщику,то есть Кассовый чек.

Сообщение от Navuhodonosor

Далее документ реализации и оплаты от покупателя

Для того,чтобы покупная стоимость товаров списалась в расход при УСН,достаточно документа реализации товара покупателю,оплаты от покупателя необязательно ждать,чтобы списать расход.

[LiGro]

РКО должен по- моему быть обязательно по кассе, возмещение по АО , в расходы товар попадет, когда будет оплачен АО. Просто я в 8 тоже всякую лабуду через АО провожу, и пока прога не увидит выплату по АО не списывает в расходы. Но может еще как то можно.?

[Navuhodonosor]

Сообщение от Аланда

Для того,чтобы покупная стоимость товаров списалась в расход при УСН,достаточно документа реализации товара покупателю,оплаты от покупателя необязательно ждать,чтобы списать расход.

Это зависит от настроек учетной политики. Да, можно не ждать если не поставить одну галочку)

Я описал ту схему документов, которая приведет к желаемому результату - признание расхода. Я не утверждаю что она полностью впишеся в ту ситуацию которую описал South.

[MarinaAnna]

Я делаю так:
ПКО приход денег от ИП - взнос предпринимателя, счет выбираю 76.9, так как плана счетов для предпринимателя нет, если вопросы будут в налоговой, то пусть объяснят с каким счетом корреспондировать, так как ИП сам себе в долг денег не дает, поэтому 66 счет здесь не подходит.
Дальше приходую товар через Поступление товаров и услуг Дт 41 Кт 60
Дальше напрямую делаю РКО оплата поставщику и выбираю этого поставщика. Правильностью ведения бухучета не заморачиваюсь по причине того, что правил ведения бухучета для ИП нет. Моя задача показать доходы и расходы, чтобы они отразились в книге доходов и расходов.

[MarinaAnna]

Сообщение от LiGro

возмещение по АО

Ну как ИП сам перед собой отчитывается АО ? конечно если покупка произошла через товарный чек, то тогда никуда не деться, приходится оформлять АО, но если есть накладная, с/ф, то тогда проще сделать приходом товара через Поступление.

[Navuhodonosor]

Сообщение от MarinaAnna

но если есть накладная, с/ф, то тогда проще сделать приходом товара через Поступление.

Здравая мысль.

А так ли важен для ИП счет-фактура? Если у нас УСН, то не все ли равно есть она или нет?

[Таинственная Незнакомка]

Сообщение от Navuhodonosor

А так ли важен для ИП счет-фактура? Если у нас УСН, то не все ли равно есть она или нет?

а вы комиссионеры ?

[Navuhodonosor]

Сообщение от Таинственная Незнакомка

а вы комиссионеры ?

Мне интересны оба варианта.

[Таинственная Незнакомка]

1) ИП на УСН не выставляет сч/ф, так как ИП на УСН не является плательщиком НДС

2) Посредник, применяющий упрощенную систему налогообложения, при совершении сделки от своего имени по приобретению товаров (работ, услуг, имущественных прав) для комитента выставляет комитенту счет-фактуру с отражением показателей из счета-фактуры, полученного от поставщика товаров (работ, услуг, имущественных прав). При этом ни счет-фактура, полученный от поставщика, ни счет-фактура, "перевыставленный" комитенту в книгах покупок и продаж, комиссионером не регистрируются.
Комитент имеет право на применение налоговых вычетов по НДС на основании счета-фактуры, выставленного комиссионером, показатели которого соответствуют показателям счета-фактуры с выделенной суммой НДС, выставленного поставщиком, а также при наличии отчета посредника с приложением оправдательных документов.

[Navuhodonosor]

Огромное спасибо незнакомке, но для меня это слишком сложно)

[Аланда]

Сообщение от Navuhodonosor

Это зависит от настроек учетной политики. Да, можно не ждать если не поставить одну галочку)

Уточняю,что установка галочек в программе только дает выбор вариантов для реализации того или иного алгортима работы программы,но выбор варианта делается пользователем,если законодательством предусмотрен такой выбор.Списание покупной стомости товаров в расход осуществляется при соблюдении трех условий -покупка (оприходование),оплата поставщику,реализация покупателю .ВЫбор варианта,когда есть еще возможность добавить условие об оплате реализованного товара ,думаю,это атавизмПросто до некоторого времени,а именно,до появления решения ВАС по этому вопросу минфин и налоговые органы придерживались мнения,что последнее условие соблюдать тоже обязательно.В интересах налогоплательщика списывать расход по товарам по мере реализации покупателю,а не по факту получения оплаты от покупателя.Вот коротенько,что я имела в виду,когда писала

Сообщение от Аланда

оплаты от покупателя необязательно ждать,чтобы списать расход.

[South]

Товарищи! Спасибо за ответы, оба дня отсутствовал...

По порядку:

Согласен с MarinaAnna, АО здесь совсем не корректно, да и не поможет. Хотя... могу ошибаться.

MarinaAnna, по Вашей рекомендации (1. ПКО 10р. -> 2. Поступление товаров и услуг -> 3. 8,47р.+ 1,53р. (НДС) 3. РКО 10р.) сделал, но ожидаемого результата не увидел. 1с (КУДиР) не увидела не только расход (по РКО), но даже указанный в "поступлении товаров и услуг" НДС, который должен был по идее быть списан после создания РКО (это к вопросу "нужен ли счет-фактура?" от Navuhodonosor - нужен (когда выдается), т.к. при полученном при УСН счете фактуре, выделенный НДС списывается в расходы сразу после оплаты поставщику).

Вопрос по списанию расходов по "неоплаченному, но отгруженному" Покупателю товару для себя решил давно, вычет у меня в КУДиРе появляется в независимости от того была ли произведена оплата от Покупателя за поставленный товар или нет (была произведена реализация - появился вычет).

Тем не менее, вопрос остался открытым, MarinaAnna, где мог ошибиться при следовании схемы ПКО-Приход товаров и услуг-РКО? Мне действительно уже все равно, как там будет выглядеть бухучет, главное, чтобы 1с все в КУДиР занесла...

[South]

Сообщение от South

MarinaAnna, по Вашей рекомендации (1. ПКО 10р. -> 2. Поступление товаров и услуг -> 3. 8,47р.+ 1,53р. (НДС) 3. РКО 10р.) сделал, но ожидаемого результата не увидел. 1с (КУДиР) не увидела не только расход (по РКО), но даже указанный в "поступлении товаров и услуг" НДС, который должен был по идее быть списан после создания РКО

MarinaAnna, только что из ПКО удалил "контрагента", созданного ранее "себя", т.е. поле "контрагенты" осталось пустым. Вычет по НДС появился, а вычет по основной цене (без НДС) после проведенной реализации так и не вылез.

[MarinaAnna]

Сообщение от South

только что из ПКО удалил "контрагента"

Это когда ПКО внесли собственные деньги ?
У меня так
1. ПКО выбираю себя и статью движения пишу - Взнос предпринимателя, который выбираю из справочника, так такой статьи нет, ее надо создать самому. Так как для того, чтобы кому-то что-то оплатить, в кассе должны появится деньги, а появились они от вас, но только не за что-то, а именно как взнос предпринимателя, у вас дома были деньги, вы их принесли в свою деятельность и положили в кассу, для того, чтобы расплатиться с поставщиком.
2. Документ приход товара Приходую товар, прописываю № накладной и № с/ф, раз есть, то прописываю, если вы на УСН, то при приходе есть меню Цены и валюта, про НДС ставлю везде галки, в т.ч. галку НДС входит в стоимость товара
3. Делаю РКО выбираю контрагента этого поставщика.
4. Далее делаю отгрузку покупателю.
В книгу доходов и расходов у меня все попадает как надо. ПКО взнос предпринимателя не учитываю для налогооблаемой базы, сумма товара с выделенным НДС тоже попадает, но после отгрузки этого товара покупателю.
А с/ф если она есть то указывать надо обязательно, так как 1С 8.2 капризна и если в накладной стоит в т.ч. НДС, то этот НДС надо обязательно подтвердить с/фактурой.