Отложенные налоговые активы

[Елена ШВ]

в программе 1 с предприятие при закрытии месяца формируется регламентная операция по отложенным налоговым активам счет 09, ежемесячно с нарастающим. Что с этим делать? огранизация мп открылась в сентябре 2012, общий налоговый режим, прибыли нет, имущества нет, пока одни расходы.

[ILD17]

Сформируйте оборотно-сальдовую ведомость по БУ и ВР и посмотрите что у вас образует ВР.

[Елена ШВ]

в оборотке по строке ВР пусто

[ILD17]

Откройте счет 09 там есть аналитика затрат по которым начисляется разница.

[Larky]

Сообщение от Елена ШВ

Что с этим делать?

Если

Сообщение от Елена ШВ

огранизация мп

означает малое предприятие, то перестать придерживаться ПБУ 18...

[ML2209]

А у меня остаток спрошлого года по сч 09 и 77 что с ними делать, не могу разобраться с оно, она, пно,пна(.

[Елена ШВ]

я не могу понять для чего вообще эти налоговые активы и почему они формируются, и что с ними делать как то надо закрыть на конец года? у нас муниципальное предприятие.

[Елена ШВ]

еще есть ПБУ 18/02 обязательно ли мы его должны применять, доходов вообще нет!

[ML2209]

если Вы мп-то не применяете.

[Беренис]

Сообщение от Елена ШВ

я не могу понять для чего вообще эти налоговые активы и почему они формируются, и что с ними делать как то надо закрыть на конец года? у нас муниципальное предприятие.

Напомним, что начиная с бухгалтерской отчетности за 2003 год все организации - плательщики налога на прибыль обязаны применять нормы ПБУ 18/02 "Учет расчетов по налогу на прибыль организаций", утвержденного Приказом Минфина Российской Федерации от 19.11.2002 г. N 114н (далее - ПБУ 18/02) устанавливающего правила формирования в бухгалтерском учете и порядок раскрытия в бухгалтерской отчетности информации о расчетах по налогу на прибыль организаций. Исключение установлено лишь для таких субъектов, как государственные (муниципальные) учреждения и кредитные организации, на которые действие ПБУ 18/02 не распространяется.

Вам нужно зайти в параметры учета и убрать галку, где спрашивается про применение ПБУ 18/02

[Елена ШВ]

Да я зашла и убрала эту метку, теперь не формируются суммы.