Ввоз наличной валюты в РФ за услуги выполненные зарубежом

[gurvinek]

Помогите, пожалуйста, разобраться не специалисту, возможна ли по закону ситуация выведенная в название темы.

1. В Америке зарегистрирована фирма (А), которая заключает контракты с другими американскими фирмами на предоставление услуг в области IT. Фирма по этим контрактам получает деньги, вероятно на счёт в американском банке.

2. В России зарегистрирована фирма (Р), которая непосредственно выполняет услуги при помощи наёмных работников (меня в частности) и называет себя представительством А. Но договоров от имени А она ни с кем не заключает. Аналогично А заключает договоры с американскими клиентами от своего имени.

3. Работники всегда получают бОльшую часть зарплаты в Р наличными в долларах США не расписываясь ни в каких ведомостях (небольшая часть - около 3000 рублей - поступает на "зарплатный" счёт в российском банке).

Я подозреваю, что деньги идут от А к Р, пересекая границу России в виде долларовой наличности в багаже владельцев фирм. Иначе для выплаты чёрной зарплаты потребовалось бы деньги обналичить.

Вопросы:
1. Существуют ли сравнительно законные схемы обналичивания валюты?
2. Или проще и более законно ввести наличные доллары декларируя их на границе, чтобы просто раздать сотрудникам Р?
2. Кто должен платить налоги с прибыли по американским контрактам: А в Америке или Р в России?

[Анатолий Николаевич]

Фирма Р зарегистрирована по Росийскому законодательству? Как оформлены Ваши отношения с фирмой Р? Если эта фирма - резидент и вы резидент, то в соответствии с 173-ФЗ расчеты в ИВ между резидентами запрещены. Насчет ввести и раздать доллары - криминал. Между США и РФ существует соглашение об устранении двойного налогообложения. Доход (основной) получает фирма А, которая и платит по американским законам соответствующий налог. Фирма Р тоже платит налог на прибыль в бюджет РФ, если она резидент. Сотрудники, получающие зарплату в конверте, не платят с нее налог. Это еще один криминал.

[gurvinek]

Фирма Р - российский резидент, оформлена как ООО. Отношения оформлены обычным трудовым договором, в котором нет ни слова про А.
Очевидно, что имеет место криминал.
Но фирма довольно крупная и хорошо известная как в России, так и в США, а описываемая практика выплаты зарплаты принята уже очень давно и никаких правовых последствий до сих пор не повлекла. Вот это и смущает.
Руководство утверждает, что у них всё абсолютно законно, но при этом процедура выписки справки по зарплате для получения кредита постоянно сопровождается какой-то нелепой суетой - справку подписывают именем несуществующего человека.

Разве есть какая-то правовая норма, по которой ввоз долларов (и, скажем, их дарение сотрудникам) является незаконным?

[Анатолий Николаевич]

gurvinek, есть таможенное законодательство, по которому физическое лицо может ввозить и вывозить валюту. В эквиваленте более $10,000.00 валюта должна быть задекларирована (цель ввоза). Осуществление благотворительности происходит через специальные международные организации (помощи неимущим, мигрантам-беженцам и т.д.). Задекларировать большое количество валюты трудно - обосновать цель ввоза. Есть ведь еще и 115-ФЗ "Противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма". Я не знаю схему, по которой проходят деньги и не хочу ее знать. И вы прекрасно понимаете незаконность операции. Считаю, что дальнейшая дискуссия не имеет смысла.