НДС на проценты по договору процентного займа

[LiGro]

Добрый день! Что то я запуталась! Подскажите пжл! Организация предоставила процентный займ учредителю (он же сотрудник) Начисляю ежемесячно проценты за пользование ден средствами! Проценты отношу на 91 счет! Ну и выставляю с/ф в конце каждого месяца без НДС. Вопросы:
1. Обязана ли я вести раздельный учет если грубо говоря выручка за квартал 8000000,00 проценты начисленные (6000), сумма займа 1500000,00,
2. Я показываю в декларации по НДС раздел 7 сумму начисленных процентов (естественно льгота, т.кНДС не облагается).
Сейчас получила требование из ИФНС о предоставлении доков (почему льгота по ст145,149 НК РФ) требуют как всегда все ну и УП и методику раздельного учета). Что то в ступор вошла не пойму что им писать! Заранее благодарна за помощь

[LiGro]

Неужели никто с таким не сталкивался!

[MARIN)]

Сообщение от LiGro

Проценты отношу на 91 счет! Ну и выставляю с/ф в конце каждого месяца без НДС. Вопросы:
1. Обязана ли я вести раздельный учет если грубо говоря выручка за квартал 8000000,00 проценты начисленные (6000), сумма займа 1500000,00,
2. Я показываю в декларации по НДС раздел 7 сумму начисленных процентов (естественно льгота, т.кНДС не облагается).
Сейчас получила требование из ИФНС о предоставлении доков (почему льгота по ст145,149 НК РФ) требуют как всегда все ну и УП и методику раздельного учета).

Все верно, в УП распишите про раздельный учет, касаемый начисления процентов, у меня в УП написано, что при определении 5-процентной доли расходов на операции, не облагаемые НДС в состав расходов включается зарплата и страховые взносы бухгалтера, естественно эта сумма не превышает 5% от совокупных расходов, для производства и реализации облагаемых НДС.
А в налоговую напишите пояснительную и приложите копию УП

[LiGro]

Сообщение от Марина Августовна

Все верно, в УП распишите про раздельный учет, касаемый начисления процентов, у меня в УП написано, что при определении 5-процентной доли расходов на операции, не облагаемые НДС в состав расходов включается зарплата и страховые взносы бухгалтера, естественно эта сумма не превышает 5% от совокупных расходов, для производства и реализации облагаемых НДС.
А в налоговую напишите пояснительную и приложите копию УП

Т.е больше ничего не надо! У меня здесь целый список прям как на возмещение! Вот и я думаю что надо им предоставить!

[MARIN)]

Сообщение от LiGro

Т.е больше ничего не надо! У меня здесь целый список прям как на возмещение! Вот и я думаю что надо им предоставить!

Я в таких случаях звоню исполнителю с налоговую и уточняю,что конкретно надо, они иногда письма дублируют и меняют назначение запроса, а список требуемых доков оставляют.Вот и скажите, что у вас нет возмещения, а только льгота и по льготе предоставите доки.

[LiGro]

Сообщение от Марина Августовна

Я в таких случаях звоню исполнителю с налоговую и уточняю,что конкретно надо, они иногда письма дублируют и меняют назначение запроса, а список требуемых доков оставляют.

Так я позвонила! Инспектор грубо мне ответила по телефону что написано то и несите! Только я одного не пойму зачем им книга покупок, выписки из главной книги ! Мне не трудно это сделать! Просто зачем! Вообщем напишу сопроводиловку принесу только что касается процентного займа ну и регистры сделаю!

[MARIN)]

Сообщение от LiGro

зачем им книга покупок, выписки из главной книги ! Мне не трудно это сделать! Просто зачем! Вообщем напишу сопроводиловку принесу только что касается процентного займа ну и регистры сделаю!

вы можете не всю книгу покупок им копировать, а только ту строку, гед у вас нулевая ставка отражена, а по главной книге тоже, только где займ отражен и % по нему

[LiGro]

Сообщение от Марина Августовна

вы можете не всю книгу покупок им копировать, а только ту строку, гед у вас нулевая ставка отражена, а по главной книге тоже, только где займ отражен и % по нему

Так а у меня нулевая ставка отражена в книге продаж! Я же начислила о% НДС на проценты по выданному займу! В книге покупок у меня ее нет

[MARIN)]

Сообщение от LiGro

Так а у меня нулевая ставка отражена в книге продаж! Я же начислила о% НДС на проценты по выданному займу! В книге покупок у меня ее нет

ой, ну это я перепутала, я имела ввиду книгу продаж, а что они у вас книгу покупок требуют?

[LiGro]

Сообщение от Марина Августовна

ой, ну это я перепутала, я имела ввиду книгу продаж, а что они у вас книгу покупок требуют?

Да! еще и акты товарные накладные вообщем как на возмещение все

[MARIN)]

Сообщение от LiGro

Да! еще и акты товарные накладные вообщем как на возмещение все

нет, у меня по льготе только конкретно запрашивают, с-фактуру, книгу-продаж(делаю выписку по строке) и договор займа, ну и регистр

[LiGro]

Спасибо за помощь! В понедельник отнесу то что необходимо для льготы и все.

[MARIN)]

Сообщение от LiGro

Спасибо за помощь! В понедельник отнесу то что необходимо для льготы и все.

Да в общем-то не за что, вы и сами все знаете