При проверке кассовой дисциплины потребовали договора

[Ольга Савельева]

Привет! У нашей организации при проверке кассовой дисциплины за 2006г. потребовали договора поставки от организаций-поставщиков у которых мы покупали материалы за наличный расчет. А мы не заключали с ними договора, а письменные договора заключали только с покупателями нашей продукции. Что мне делать?

[Nadia]

Банк запросил договора, т.к. вы снимали, видимо, крупные суммы денежных средств на расчеты с контрагентами. У вас случайно не превысился лимит между организациями в 60000 рублей по одной сделки? И почему вы не платили через расчетный счет?

[Ольга Савельева]

Лимит в 60000 рублей у нас не превышался. А через расчетный счет не всегда удобно. У некоторых поставщиков есть скидки за наличный расчет. И если продукцию надо забрать сегодня, а деньги только сегодня поступили. Некоторые организации не отпускают продукцию пока деньги не поступят на расчетный счет, а это лишний день. Платежки с печатью банка некоторые тоже как будто не хотят видеть. Вот и приходиться выкручиваться с наличными деньгами

[Nadia]

Сообщение от Ольга Савельева

Лимит в 60000 рублей у нас не превышался. А через расчетный счет не всегда удобно. У некоторых поставщиков есть скидки за наличный расчет. И если продукцию надо забрать сегодня, а деньги только сегодня поступили. Некоторые организации не отпускают продукцию пока деньги не поступят на расчетный счет, а это лишний день. Платежки с печатью банка некоторые тоже как будто не хотят видеть. Вот и приходиться выкручиваться с наличными деньгами

А у вас какая система налогообложения?

[ЕленаD]

Сообщение от Ольга Савельева

А мы не заключали с ними договора, а письменные договора заключали только с покупателями нашей продукции. Что мне делать?

Ничего особо страшного нет. Ведь у Вас наверняка существуют иные документы, подтверждающие поставку материалов. Это может быть например счет-фактура, тварная накладная."Сделка в письменной форме должна быть совершена путем составления документа, выражающего ее содержание и подписанного лицом или лицами, совершающими сделку, или должным образом уполномоченными ими лицами." - ГК. И необязательно это договор, может быть другая письменная форма.
А вообще-то действительно банк может усмотреть в Ваших расчетах превышение лимита расчетов между юр.лицами, если Вы все время закупаете материалы у одного и того же лица за наличные средства. Но, как правило, банки довольно лояльно относятся к своим клиентам, если нет грубого нарушения кассовой дисциплины.

[Ольга Савельева]

У меня общая система налогообложения. Счет-фактуры и тн-накладные на все операции есть. У нас порядка пяти поставщиков у которых мы покупаем продукцию за нал. Занимаемся комплектацией строительства. И в нашем городе и области всего 30 заводов которые могут предоставить эту продукцию. С 17-ю из них мы работаем.

[ЕленаD]

В соответствии с пунктом 1 Указания ЦБ РФ от 14 ноября 2001 г. N 1050-У "Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами по одной сделке" предельный размер расчетов наличными деньгами по одной сделке составляет 60 тысяч рублей.
Совместное письмо ЦБ РФ от 2 июля 2002 г. N 85-Т и МНС России от 1 июля 2002 г. N 24-2-02/252 разъясняет, что предельный размер расчетов наличными деньгами относится к расчетам в рамках одного договора. Таким образом, расчеты наличными между организациями не могут превышать предельный размер расчетов наличными деньгами в целом по договору, независимо от количества поставок.
"Двойная запись", N 12, декабрь 2006 г.
Поэтому, лучше и не показывать один договор, а объяснять свои закупки материалов именно как разовые сделки (одна сделка - одна счет-фактура, накладная). Либо постарайтесь сделать задним числом договора с этими пятью поставщиками. Только на каждую наличную выплату отдельный договор.

[Ольга Савельева]

Спасибо всем