Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 27.02.2013
Сообщений: 116
Спасибо: 0
|
![]()
Уважаемые бухгалтера, посмотрите пжлста проводки, закрываю год вручную, но понимаю, что что то не так..
первые два квартала была прибыль, далее налог к уменьшению 3 и 4-й квартал, может я не правильно операции заполняю? |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 29.11.2012
Сообщений: 192
Спасибо: 4
|
![]()
У вас проблема в чем? В том, что не закрылся 99 счет или что-то другое?
Чтобы закрыть 99 - надо сделать проводку с 84 |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 27.02.2013
Сообщений: 116
Спасибо: 0
|
![]()
нет, дело не в этом, мне кажется что я не правильно закрыла вручную прибыль начисляю так с нарастающим итогом:
1 квартал: 90.09-99.01.1 184716,54 99.01.1-91.09 95586,62 прибыль 89129,92 Налог : 99.02.1-68.04.1 ФБ 1782,6 РБ 16043,39 2 квартал: 90.09-99.01.1 409974,21 99.01.1-91.09 211440,5 прибыль 198533,71 Налог: 99.02.1-68.04.1 ФБ 3970,67 РБ 35736,07 3 квартал: 90.09-99.01.1 556484 99.01.1-91.09 171060,33 прибыль 385423,67 Налог на уменьшение : 68.04.1 - 99.02.1 ФБ 5753 РБ 51779 4 квартал: 90.09-99.01.1 770590 99.01.1-91.09 553423,75 прибыль 217166,25 тоже налог к уменьшению стоит, но вот вопрос, нужно ли в таком случае начислять налог, т.е. в декларации по налогу на прибыль я начисляю его, проводками отражаю ? или не нужно? включать налог в проводку 99.01.1-91.09? |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 | |
без статуса
Регистрация: 30.01.2012
Адрес: г. Москва
Сообщений: 211
Спасибо: 19
|
![]() Цитата:
По 3кв налог на прибыль - 20% - 77 085руб. В 4кв - к уменьшению, да. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 27.02.2013
Сообщений: 116
Спасибо: 0
|
![]()
извините, что то я совсем в цифрах запуталась..
с нарастающим итого получается, что внереализационные расходы в 3 квартале 473163,00 по НУ вставила, все вроде бы проясняется, по БУ идет с нарастающим итого и я расписываю услуги Банка, госпошлина, %, списание товара, а по НУ только общую цифру.. т.е. получается так: 3 квартал: 90.09-99.01.1 556484 99.01.1-91.09 473163 прибыль 83321 Налог на уменьшение : 68.04.1 - 99.02.1 ФБ 5753 РБ 51779 4 квартал: 90.09-99.01.1 770590 99.01.1-91.09 553423,75 прибыль 217166,25 |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
без статуса
Регистрация: 30.01.2012
Адрес: г. Москва
Сообщений: 211
Спасибо: 19
|
![]()
Так по году у Вас всё равно прибыль получается, сравните показатели прибыли за 2 кв и 4кв.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 27.02.2013
Сообщений: 116
Спасибо: 0
|
![]()
вот да, дело в том что у меня в НУ все идеально встало, а БУ что то никак не могу ввести вручную..
2 квартал: 90.09-99.01.1 409974,21 99.01.1-91.09 211440,5 прибыль 198533,71 а ведь должна быть с нарастающим итогом +89129 1 квартал=287664 потому что в НУ у меня 287664 что то я совсем запуталась.. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 27.02.2013
Сообщений: 116
Спасибо: 0
|
![]()
31.03.2012 99.01 184 716,54 К 184 716,54
31.03.2012 Прибыль (убыток) от продаж 31.03.2012 99.01 95 586,62 К 89 129,92 31.03.2012 Прибыль (убыток) от продаж 30.06.2012 99.01 409 974,21 К 499 104,13 30.06.2012 Прибыль (убыток) от продаж 30.06.2012 99.01 211 440,50 К 287 663,63 30.06.2012 Прибыль (убыток) от продаж 30.09.2012 99.01 556 484,00 К 844 147,63 30.09.2012 Прибыль (убыток) от продаж 30.09.2012 99.01 473 163,00 К 370 984,63 30.09.2012 Прибыль (убыток) от продаж 31.12.2012 99.01 770 590,00 К 1 141 574,63 31.12.2012 Прибыль (убыток) от продаж 31.12.2012 99.01 553 423,75 К 588 150,88 31.12.2012 Прибыль (убыток) от продаж Обороты за период 1 333 613,87 1 921 764,75 Сальдо на конец 588 150,88 вот есть прибыль по оборотке Налогового учета, а в бухгалтерском бардак и не могу разобраться... Последний раз редактировалось Elee; 21.03.2013 в 11:40. |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 27.02.2013
Сообщений: 116
Спасибо: 0
|
![]()
90.09 99.01.1 184 716,54 К 184 716,54
99.01.1 200,00 91.09 К 184 516,54 99.01.1 57 891,51 91.09 К 126 625,03 99.01.1 22 199,45 91.09 К 104 425,58 99.01.1 15 295,66 91.09 К 89 129,92 90.09 99.01.1 409 974,21 К 499 104,13 99.01.1 5 200,00 91.09 К 493 904,13 99.01.1 147 271,55 91.09 К 346 632,58 99.01.1 31 079,23 91.09 К 315 553,35 99.01.1 27 889,72 91.09 К 287 663,63 99.01.1 84 736,44 91.09 К 202 927,19 99.01.1 21 067,53 91.09 К 181 859,66 99.01.1 31 420,76 91.09 К 150 438,90 99.01.1 33 835,60 91.09 К 116 603,30 90.09 99.01.1 556 484,00 К 673 087,30 90.09 99.01.1 770 590,00 К 1 443 677,30 99.01.1 400,00 91.09 К 1 443 277,30 99.01.1 57 463,05 91.09 К 1 385 814,25 99.01.1 20 792,47 91.09 К 1 365 021,78 99.01.1 25 357,35 91.09 К 1 339 664,43 99.01.1 5 431,50 91.09 К 1 334 232,93 587 531,82 1 921 764,75 1 334 232,93 и вот такой вот бардак в БУ, в принципе цифры с прибылью похожи, если я правильно понимаю оборотку Последний раз редактировалось Elee; 21.03.2013 в 11:50. |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 | |
без статуса
Регистрация: 30.01.2012
Адрес: г. Москва
Сообщений: 211
Спасибо: 19
|
![]() Цитата:
Сам показатель прибыли НЕ увеличивают нарастающим !!!!! |
|
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Elee (21.03.2013) |
![]() |
#15 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 27.02.2013
Сообщений: 116
Спасибо: 0
|
![]()
впринципе, если отменить ранее проводки по начислениям и закрытием кварталов, то получается прибыль та что у меня реально, верно ли это будет, а то меня этот нарастающий итог пугает
|
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
без статуса
Регистрация: 30.01.2012
Адрес: г. Москва
Сообщений: 211
Спасибо: 19
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#17 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 27.02.2013
Сообщений: 116
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|