Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 14.10.2012
Сообщений: 168
Спасибо: 1
|
![]()
Добрый вечер! Помогите, пожалуйста, разобраться с таким вопросом. ООО на вмененке (розничная торговля), я исправляю долги старого бухгалтера. Давно пора сдать баланс за 2010 год, и за каждый месяц 2010 года я составила оборотки и только что увидела, что у меня в каждом месяце кредитовое сальдо по 41 счету. Программы нет, все заполняю руками. Составляю проводки: выдано в подотчет на закупку товара Д71 К 50, составлен авансовый отчет Д 41 К 71, а дальше-на списание с/стоимости реализованного товара - Д 90.2 К 41. Все в закупочных ценах. Дело в том, что в один месяц закупка может быть на маленькую сумму, а реализация - в связи с переходом остатка товаров с другого месяца - может быть на гораздо большую сумму. Подскажите, пожалуйста, что я делаю неправильно. Заранее благодарна.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
|
![]()
nezabudka-0525,
его еще в 2011 году надо было сдать а по какому методу вы списываете себестоимость релизованного товара? по средней или по себестоимости единицы товара, или методом ФИФО? какой метод применяете? |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 10.01.2008
Адрес: Новороссийск
Возраст: 45
Сообщений: 4,770
Спасибо: 172
|
![]()
nezabudka-0525, а где наценка? сч 42
__________________
Иногда шаг вперед - есть результат пинка в зад. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#5 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 10.01.2008
Адрес: Новороссийск
Возраст: 45
Сообщений: 4,770
Спасибо: 172
|
![]()
ГЛБ, я Вам верю, просто для меня это странно))) я его применяю)))
![]()
__________________
Иногда шаг вперед - есть результат пинка в зад. |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 14.10.2012
Сообщений: 168
Спасибо: 1
|
![]()
ГЛБ! Баланс не сдан не по моей вине. Себестоимость я своим методом считала. Исходя из выручки, где-то 20-25 процентов накрутка должна быть. Вручную на бумаге у меня все получилось вроде бы правильно. Я сейчас все пересмотрела, перепроверила и обнаружила, что когда закупка была наличными, то все правильно, было Дт сальдо, но оплачивали за товар еще и по безналу. Я наверное, проводки неправильные сделала. Закупка товара по б/наличному расчету Дт 6о Кт 51, может, еще что добавить, здесь она не связана с 41 счетом. Подскажите, пожалуйста.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
|
![]()
nezabudka-0525, своего способа у вас быть не должно, т.к существуют определенные методы списания МПЗ в соответсвии с ПБУ 5/01, выбрав способ его и надо применять, а не как вздумается списывать. Исходя из вашей проводки получается, что товар только оплатили, а приход товара где? Дт41 Кт60 этой проводки нет.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 14.10.2012
Сообщений: 168
Спасибо: 1
|
![]()
ГЛБ Спасибо большое! А если я не этими методами из ПБУ 5/01 пользовалась, разница получится большая?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
модератор
Регистрация: 01.05.2008
Сообщений: 8,717
Спасибо: 181
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 14.10.2012
Сообщений: 168
Спасибо: 1
|
![]()
Larky Все получилось, спасибо. Одной проводки не хватало.
|
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|