Мы им делаем ремонт, а они не берут с наз арендную плату?

[vesta]

На строительные работы - договор плюс акт, по аренде - акт в конце каждого месяца аренды. Взаимозачет можно провести актом взаимозачета, тут возможны два варианта - делать взаимозачет ежемесячно или провести взаимозачет на всю сумму в том месяце, когда долг по аренде будет равен их задолженности по СМР. Для налогового учета доходы-расходы принимать на дату проведения взаимозачета.