Начисление косвенных налогов в 1С Предприятие

[olga1962]

Добрый вечер!Помогите,пожалуйста,У меня программа 1С Предприятие ред.2.0 (2.0.46.8) конфигурация Бухгалтерия предприятия 8.2(8.2.18.61).Не заполняется Декларация по косвенным налогам за май и заявление на ввоз товаров.Поступили товары из Беларуссии ставка ндс 0% ГТД отсутствует.Сделала приход,а начисление косвенного налога Дт19 Кт68 попыталсь сделать на основании прихода документом "Отражение начисления НДС" Этот документ никаких проводок не дает и в книгу продаж ничего не попадает.Получается начислить налог нужно Бухсправкой и после отметки налоговой принять к вычету тоже Бухсправкой?Начисляю налог Дт19 Кт68 операцией вручную,опять в декларации пусто.А с заявлением на ввоз я вообще не знаю,что делать,т.к.там необходимо указывать каждое наименование товара.На основании какого документа формируется заявление на ввоз?Заранее благодарю!

[sous]

Сообщение от olga1962

Декларация по косвенным налогам з

а что там программе заполнять, ставите руками сумму налога к уплате и все

Сообщение от olga1962

и после отметки налоговой принять к вычет

отметка налоговой на заявлении не связана с предъявлением вычета

оприходовали товар, начислили ндс, на следующий месяц уплатили и в день уплаты предъявили

[olga1962]

В консультанте написано,что вычет можно применить только после отметки налоговой на заявлении,но суть не в этом.Я так понимаю,что в программе все декларации должны формироваться автоматически иначе потом все время придется корректировать вручную и можно запутаться.Если декларация по косвенному налогу предусмотрена в программе,то она должна заполняться автоматически из каких-то документов.Я начислила ндс Бухсправкой,в оборотке все хорошо,а при формировании декларации стоят прочерки,не говоря уже про Заявление о ввозе.

[sous]

Сообщение от olga1962

Я так понимаю,что в программе все декларации должны формироваться автоматически

к сожалению, декларация по косвенным налогам нет

заявления тоже лучше формировать по программе гнивц

Сообщение от olga1962

В консультанте написано,что вычет можно применить только после отметки налоговой на заявлении,

какого года консультация

[olga1962]

В Регламентированных отчетах есть и декларация и заявление,которые формируются автоматически.

[sous]

Сообщение от olga1962

формируются автоматически.

сорри, я почему то не вижу там кнопки заполнить, а у вас есть?

[Светлана00055]

отметка налоговой на заявлении не связана с предъявлением вычета-

тут вы не правы, как раз только после получения заявления с отметкой налоговых органов вы можете НДС поставить на вычет, причем в книге покупок отражается счет фактура с номером вашего заявления

[Светлана00055]

Ни декларация ни заявление в 1 с не заполняются автоматически и потом в декларации за квартал не в той строке отражается сумма НДС уплаченная при ввозе

[olga1962]

Извините,да ни в декларации ,ни в заявлении нет кнопки заполнить.Буду заполнять руками.Но подскажите,пожалуйста,как начислить косвенный налог бухсправкой ?В прокрамме есть документ "Отражение начисления НДС".Но после проведения этого документа,у меня в книгу продаж попадает моя покупка как продажа,мне кажется,что это не правильно.

[sous]

Сообщение от Светлана00055

тут вы не правы, как раз только после получения заявления с отметкой налоговых органов вы можете НДС поставить на вычет, причем в книге покупок отражается счет фактура с номером вашего заявления

это где-то прописано?

в книгу покупок заношу сч/ф с номером накладной от Белорусов,

[sous]

Сообщение от olga1962

у меня в книгу продаж попадает моя покупка как продажа,мне кажется,что это не правильно.

в книгу продаж это начисление вообще не должно попадать,

[Светлана00055]

Сообщение от sous

это где-то прописано?

в книгу покупок заношу сч/ф с номером накладной от Белорусов,

"Импортный" НДС вы можете поставить к вычету (Пункт 11 ст. 2 Протокола о товарах) после его уплаты и принятия на учет ввезенных товаров (Пункт 1 ст. 172 НК РФ).
Вместе с тем проверяющие считают, что применить вычет можно не ранее периода, в котором НДС по ввезенным товарам уплачен и отражен в налоговой декларации, а на заявлении о ввозе товаров проставлена отметка об уплате налога (Письмо Минфина России от 17.08.2011 N 03-07-13/01-36; Письмо УФНС России по г. Москве от 27.06.2008 N 19-11/60709; вопрос 3 Письма ФНС России от 10.10.2005 N ММ-6-03/842@; п. п. 5, 10 Правил ведения журналов учета полученных и выставленных счетов фактур, книг покупок и книг продаж, утв. Постановлением Правительства РФ от 02.12.2000 N 914 (далее - Правила)).
Поэтому если вы не готовы спорить, то в случае, когда уплата налога и получение отметки приходятся на разные кварталы, заявляйте НДС-вычет в декларации за тот квартал, в котором налоговая проставила отметку об уплате НДС. Если же вы готовы спорить, то суд вас поддержит (Постановления ФАС СЗО от 29.12.2008 по делу N А52-1178/2008; ФАС ЦО от 07.11.2006 по делу N А09-5040/06-31; ФАС МО от 01.08.2006, 03.08.2006 N КА-А40/7168-06; ФАС ПО от 11.07.2006 по делу N А55-34285/05; ФАС ВВО от 10.05.2006 по делу N А17-6251/5-2005; ФАС ЗСО от 22.03.2006 N Ф04-2454/2006(20507-А02-31)). Ведь отметка на период уплаты НДС не указывает. К тому же Протокол о товарах и гл. 21 НК РФ не связывают возникновение права на вычет ни с датой проставления отметки, ни вообще с ее наличием (Пункт 11 ст. 2 Протокола о товарах; п. 1 ст. 172 НК РФ).
В книге покупок для отражения вычета "ввозного" НДС вам нужно зарегистрировать заявление о ввозе и реквизиты платежки на перечисление НДС (Пункт 10 Правил; Письмо Минфина России от 20.01.2011 N 03-07-13/1-03).

[Светлана00055]

Сообщение от olga1962

Извините,да ни в декларации ,ни в заявлении нет кнопки заполнить.Буду заполнять руками.Но подскажите,пожалуйста,как начислить косвенный налог бухсправкой ?В прокрамме есть документ "Отражение начисления НДС".Но после проведения этого документа,у меня в книгу продаж попадает моя покупка как продажа,мне кажется,что это не правильно.

http://infostart.ru/public/104296/-здесь ссылка с картинками, как в 1 с отражать все это дело, если что то не понятно, пишите, отвечу, и если нужно скриншоты из своей программы подробно сделаю

[sous]

Сообщение от Светлана00055

Вместе с тем проверяющие считают,

то есть это личное мнение

[Светлана00055]

Сообщение от sous

то есть это личное мнение

А что же вы про счет фактуру промолчали, или это тоже чье то мнение, я ведь Вам говорила, что в книгу покупок должен попадать номер заявления о ввозе)))))

[Светлана00055]

"ВВОЗНОЙ" НДС ПРИНИМАЕМ К ВЫЧЕТУ

НДС, уплаченный по товарам, ввозимым с территории Республики Беларусь, вы вправе принять к вычету в порядке, предусмотренном НК РФ (п. 8 разд. I Положения).
Напомним, что принять к вычету "ввозной" НДС могут только плательщики НДС (п. 1 ст. 171 НК РФ).
Поэтому если вы плательщиком НДС не являетесь, а уплачиваете, например, ЕНВД, ЕСХН или налог в связи с применением УСН, то НДС к вычету вы принять не сможете.
В такой ситуации вам придется учесть "ввозной" НДС в стоимости товара по правилам, которые установлены в п. 2 ст. 170 НК РФ.
Порядок принятия к вычету сумм НДС, уплаченных при ввозе белорусских товаров, разъяснен Письмом ФНС России от 02.03.2005 N ММ-6-03/167@.
В частности, принять к вычету "ввозной" НДС вы вправе при одновременном соблюдении следующих условий:
1) товар оприходован (принят на учет) на основании соответствующих первичных документов (п. 1 ст. 172 НК РФ);
2) товар предназначен для использования в операциях, облагаемых НДС (п. 2 ст. 171 НК РФ);
3) имеются в наличии документы, подтверждающие фактическую уплату в бюджет сумм НДС по ввезенным на территорию РФ товарам, а именно: Заявление о ввозе товаров с отметкой налогового органа об уплате налога, налоговая декларация, в которой отражена исчисленная к уплате в бюджет сумма НДС по соответствующим ввезенным товарам, платежный документ на перечисление в бюджет суммы НДС, указанной в этой налоговой декларации (п. 1 ст. 172 НК РФ, п. 6 разд. I Положения).
Московские налоговики в одном из своих писем разъяснили следующее. Отметку об уплате налога на вашем Заявлении о ввозе товаров проставят, только если одновременно с декларацией вы подадите в налоговую инспекцию все документы, перечисленные в п. 6 разд. I Положения. Соответственно, если вы этого не сделаете, то не сможете принять к вычету "ввозной" НДС (Письмо УФНС России по г. Москве от 27.06.2008 N 19-11/60709).

[olga1962]

Спасибо Вам большое за то,что откликнулись.Я по-моему разобралась.Ввожу поступление товаров,в закладке цены и валюта убираю галку учитывать ндс.Делаю фиктивную сч-ф.Начисляю налог вручную датой прихода.(Только не знаю,на каждый приход нужно начислять налог или можно сделать начисление сразу за месяц одной операцией).Оплачиваю налог.После возврата заявления из налоговой делаю документ Отражение ндс к вычету с галками отразить в книге покупок и формировать проводки.Вроде все получилось.

[Светлана00055]

Добрый вечер, по каждой товарной накладной нужно делать начисление отдельно. И получается если поступление было в рамках одного контракта, то счетов фактур с одинаковым номером (номером заявления о ввозе) будет за месяц несколько.

[olga1962]

Светлана,добрый вечер!Я Вас поняла,а как быть с Бухсправкой?Можно ли начислить налог одной операцией за весь месяц сразу или надо по каждой приходной накладной делать начисление Дт19 Кт68,т.е несколько бухсправок за месяц.

[sous]

Сообщение от Светлана00055

по каждой товарной накладной нужно делать начисление отдельно. И получается если поступление было в рамках одного контракта, то счетов фактур с одинаковым номером (номером заявления о ввозе) будет за месяц несколько.

если на каждую накладную заполнять свое заявление, то будет много номеров,
а если сделать на все накладные одно заявление, тогда будет один номер

Сообщение от Светлана00055

про счет фактуру промолчали, или это тоже чье то мнение,

да, это тоже мнение