Расчет авансового платежа по УСН

[ptihka]

marina1976, кроме з/пл, Вы еще будете должны и НДФЛ и страховые взносы тогда уплатить. А деньги по займу доходом не будут.

[marina1976]

НФДЛ и страховые я заплачу в начале июля, они пойдут в расходы за 3 квартал или я ошибаюсь.

[ptihka]

marina1976, НДФЛ платят в бюджет в тот же день, когда выплачивают з/пл.

[Выдра в гетрах]

Здравствуйте,
правильно ли я понимаю, что я - ООО на усн 6%, могу уменьшить авансовый платеж за 2ой квартал на сумму только тех взносов, что уплачены с 01.04.2013 по 30.06.2013?

[ptihka]

Сообщение от Выдра в гетрах

Здравствуйте,
правильно ли я понимаю, что я - ООО на усн 6%, могу уменьшить авансовый платеж за 2ой квартал на сумму только тех взносов, что уплачены с 01.04.2013 по 30.06.2013?

Здравствуйте. Правильно.

[НастяНН]

А чтобы посчитать авансовый платеж надо анализ счета 51 сформировать за полугодие или за 2 квартал?
что то я совсем запуталась..

[Аланда]

Сообщение от НастяНН

чтобы посчитать авансовый платеж надо анализ счета 51 сформировать за полугодие или за 2 кварта

Читаем НК

3. Налогоплательщики, выбравшие в качестве объекта налогообложения доходы, по итогам каждого отчетного периода исчисляют сумму авансового платежа по налогу, исходя из ставки налога и фактически полученных доходов, рассчитанных нарастающим итогом с начала налогового периода до окончания соответственно первого квартала, полугодия, девяти месяцев с учетом ранее исчисленных сумм авансовых платежей по налогу.

Это означает,что при расчете авансового платежа за первый квартал учитываются доходы первого квартала,при расчете платежа за полугодие учитываются доходы за все полугодие,но уплачивается разница между этим рассчитанным налогом и налогом,уплаченным за первый квартал,и так далее по отчетным периодам.

[ТОС]

Подскажите плиз: компания на УСН 6% занимается тем, что берет займ у одного лица и отдает другому под больший процент (!!!! НО по договору комиссии). Доходом является разница между полученными и перечисленными процентами. Как определить доход, если деньги получены 30 июня, а перечислены 1 июля. В доход попадет разница или же все таки весь полученный доход.

[ptihka]

ТОС, если у Вас по договору комиссии, то работаете за вознаграждение и это и будет Вашим доходом, от которого начисляете УСН 6%. Доход определяете, когда составляете отчет комиссионера, в нем отражается сумма комиссионного вознаграждения.

[Радуга]

Добрый день,
Подскажите пжл:мы -тур агентство, УСН 6%, платим мы его с нашего вознаграждения. У нас есть принципал, которому мы платим за размещение ,питание и т.п.
Во 2 квартале мы получили деньги от заказчика напр 100 000, включая за группу туристов ,которая будет в 3 квартале. Окончательный платеж за нее принципалу ушел в июле, 50 000 и 10 000-в июне отправили и 10 000- в июле. Тогда при расчете дохода (вознаграждения) 100 000- 50 000 -10 000-10 000 (?)=30 000*6%=1800 и уменьшаем на 50%, т.к. взносы уплачены= 900 руб?
Т.е. могу ли я вычесть при расчете за 2 кв платеж принципалу в 3м квартале, чтобы у меня была сумма вознаграждения для расчета?
И на сколько принципиальна дата отчета с принципалом за группу, которая была во 2 квартале? Т.е. будет отчет 3м кварталом или 2м?

[ptihka]

Радуга, Вашим доходом будет вознаграждение агента из отчета. А т.к. при УСН применяют кассовый метод, то "вычесть при расчете за 2 кв платеж принципалу в 3м квартале" не получиться. Дата отчета должна быть последним числом месяца ежемесячно.