НДС

[Аланда]

Сообщение от Вера 732

каждый месяц выставляю счет-фактуру на аванс после прихода денег на оплату охраны.

Так все-таки заказчик платит предварительную оплату за охрану ( до выполнения самой услуги и оформления акта оказания услуги) или

Сообщение от Вера 732

Оплата охраны идет после выполнения

Это важно.
Если оплата до выполнения,выставляются два счета-фактуры,первый на авансовый платеж от заказчика,второй по Акту выполнения,двойного налогообложения не будет,потому что первый счет фактура,включенный на дату поступления оплаты в книгу продаж,после выставления счета-фактуры по Акту и включения его в книгу продаж будет включаться в книгу покупок.Таким образом,останется тольок одна сумма НДС к уплате в бюджет по Акту.
Если оплата идет после выполнения услуги,тогда выставляется тольок один счф по акту.

Сообщение от Вера 732

один договор на смр, плюс доп.соглашение к нему на охрану, т.к. смр приостановлены.

Как-то вам надо бы разделить эти две части договора,если переплата по СМР так и будет "висеть" пока не продолжите работы,а услуги охраны у вас реально оказываются постоянно.Может быть, вам на охрану выставлять счета за каждый месяц и по ним проводить оплату,тогда расчеты по охране будут независимы от общего договора,по которому осталась предоплата,и легче будет понять пришел аванс или постоплата за оказанные услуги..