Научите. Подскажите.

[LiGro]

Lilysha, мой тебе совет чтоб составить декларацию по налогу на прибыль и финансовую отчетность скачай себе на комп с сайта налог.ру программу налогоплательщик, в ней есть все необходимые формы! Теперь по поводу твоей задачи, я так думаю что они не случайно написали про ПБУ,

Сообщение от Lilysha

91 (получилось Дт 27 400)

как ты вышла на эту сумму?
У тебя продажа ОС

Сообщение от Lilysha

Доходы от продажи основных средств, в т.ч. НДС - 18% (62/91,1; 42400 руб

и должна быть продажа

Сообщение от Lilysha

по безвозмездной передаче товаров (91,2/41) 12400 руб.

этого товара кому-то, (если нет в задаче по какой цене продаешь думаю надо брать эту сумму (12400+2232) смотря куда ты передаешь безвозмездно будет и проводка по передачи этого товара безвозмездно, но в целях исчисления налога на прибыль у тебя возникнет постоянное налоговое обязательство (12400х20%=2480, проводка будет Кт68 (субсчет расчеты по налогу на прибыль) ДТ 99 на сумму 2480,

Сообщение от Lilysha

НДС - 18% (62/91,1; 42400 руб. НДС 91,2/68 6468 руб. -сама рассчитала)

НДС считается с копейками 6467,80, а вот в декларации по НДС идет без копеек

[Lilysha]

Сообщение от LiGro

Lilysha, мой тебе совет чтоб составить декларацию по налогу на прибыль и финансовую отчетность скачай себе на комп с сайта налог.ру программу налогоплательщик, в ней есть все необходимые формы! Теперь по поводу твоей задачи, я так думаю что они не случайно написали про ПБУ,
как ты вышла на эту сумму?
У тебя продажа ОС

и должна быть продажа
этого товара кому-то, (если нет в задаче по какой цене продаешь думаю надо брать эту сумму (12400+2232) смотря куда ты передаешь безвозмездно будет и проводка по передачи этого товара безвозмездно, но в целях исчисления налога на прибыль у тебя возникнет постоянное налоговое обязательство (12400х20%=2480, проводка будет Кт68 (субсчет расчеты по налогу на прибыль) ДТ 99 на сумму 2480,
НДС считается с копейками 6467,80, а вот в декларации по НДС идет без копеек

Вот задачка в экселе с самолетиками, в таблице красным я выделила суммы, которые я сама рассчитала.