Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )

[MarinaAnna]

Сообщение от TanTan

Я имею в виду: Счет на сумму 56000

- это предполагаемая отгрузка ?

Сообщение от TanTan

счет-фактура на аванс на сумму - 26000 руб.,

- это столько денег поступило на р/счет ?
А товар на какую сумму будете отгружать ? Если отгружать будете на 56000 руб, то накладную делаете на 56000 руб и с/фактуру тоже на 56000 руб.
Дальше будет так : когда закончится квартал и вы будете составлять книгу покупок и книгу продаж, а далее декларацию по НДС, то у вас сумма НДС с аванса должна будет фигурировать и в книге продаж и в книге покупок, потому что вы сначала продали НДС с 26000 руб и эта сумма попадает в книгу продаж, после того, как вы совершили отгрузку на 56000 руб, эта сумма у вас будет в книге продаж и соответственно попадет в декларацию по НДС, а вот сумму НДС с 26000 руб попадет в книгу покупок и тем самым в декларации уменьшит сумму налога, т.е. после совершения отгрузки, вы авансовый НДС как бы покупаете обратно. Но все это будет видно только после заполнения книг покупок и продаж, т.е. при их формировании.