Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
08.12.2013, 18:28 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 08.12.2013
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
Возврат денег в кассу и дальнейшее их зачисление на расчетный счет
Добрый вечер форумчане! Возможно мой вопрос покажется и легким, но мне как новичку в ведении бухгалтерского учета в бюджетном учреждении хотелось уяснить для себя: насколько правомерны мои действия с точки зрения ведения бухгалтерского и бюджетного учета.
Ситуация такая: с расчетного счета из банка по чеку было получено 1000 рублей на выдачу зарплаты. По приезду из банка, в кассу подотчетным лицом был внесен остаток сумм по командировочным расходам 50 рублей. В связи с нахождением банка в другом городе в отдаленности 200 км., я решила не ехать сдавать 50 рублей в банк и оформила документально в программе 1С в следующем порядке: 1. Приходный кассовый ордер по чеку 1000 руб., в т.ч. в карточке счета расшифровала 211 код зарплата +1050,0 рублей, 222 код командировочные -50,0 рублей. 2. Приходный кассовый ордер с подотчетного лица 50 руб., в т.ч. в карточке счета 222 код командировочные +50,0 руб. 3. Расходный кассовый ордер 1050 руб. выдача заработной платы сотруднику, в т.ч. в карточке счета 211 код зарплата +1050,0 руб. Таким образом, не проделывая операцию по внесению возврата командировочных на расчетный счет через объявление наличными деньгами, отправила лишь по проводкам 50 руб. на расчетный счет, обнулив кассу. Насколько все это правильно? Спасибо за понимание. |
08.12.2013, 19:10 | #2 |
Модератор
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
|
Re: Возврат денег в кассу и дальнейшее их зачисление на расчетный счет
а как вы так приходник оформили (1)?
нет, не правильно. По кассовому расходу у вас потом сходится не будет, с лицевого вы сняли 50, а в приходнике отражаете - 50 (это я про 222 КОСГУ), а по 211 КОСГУ вы сняли 1000, а отражаете как будто 1050.
__________________
1с Предприятие 8 - ответы на часто задаваемые вопросы 1с Предприятие 7.7 - ответы на часто задаваемые вопросы Как сделать свои обращения более информативными? Нет насилию в семье!!! |
08.12.2013, 19:22 | #3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 08.12.2013
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
Re: Возврат денег в кассу и дальнейшее их зачисление на расчетный счет
так ведь 50 рублей мне в кассу внес подотчетное лицо как возврат излишне полученных командировочных и в его приходнику я оприходовала в кассу 50 рублей по 222 коду. А в приходнике, где отражается сумма снятых денег с лицевого счета в общей сумме 1000 рублей - отразила как будто сняла 1050 рублей на зарплату по 211 коду со знаком плюсом, а со знаком минус 50 рублей по коду 222. В 1С 7 версии можно все это проделать и по кассовым расходам все правильно садиться.
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
08.12.2013, 19:25 | #4 |
Модератор
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
|
Re: Возврат денег в кассу и дальнейшее их зачисление на расчетный счет
общая сумма приходника денег с лицевого счета сходится, но постатейно - нет.
У вас по лицевому счету будет движение 211 - 1000 222 - 50 а фактический расход 211 - 1050 по 222 - 0
__________________
1с Предприятие 8 - ответы на часто задаваемые вопросы 1с Предприятие 7.7 - ответы на часто задаваемые вопросы Как сделать свои обращения более информативными? Нет насилию в семье!!! |
08.12.2013, 19:33 | #6 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 08.12.2013
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
Re: Возврат денег в кассу и дальнейшее их зачисление на расчетный счет
У меня по лицевому счету будет движение
211 - +1050 222 - -50 а фактический расход 211 +1050 222 - -50, т.к. 50 рублей это восстановление кассовых расходов, которые были выданы подотчетному лицу ранее на большую сумму, чем он отчитался по авансовому отчету после возврата из командировки |
08.12.2013, 19:41 | #7 |
Модератор
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
|
Re: Возврат денег в кассу и дальнейшее их зачисление на расчетный счет
с чего он у вас будет таким? думаете в казначействе учета не ведут? по выписке с лицевого счета расход по 211 у вас будет 1000 рублей.
__________________
1с Предприятие 8 - ответы на часто задаваемые вопросы 1с Предприятие 7.7 - ответы на часто задаваемые вопросы Как сделать свои обращения более информативными? Нет насилию в семье!!! |
08.12.2013, 19:46 | #8 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 08.12.2013
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
Re: Возврат денег в кассу и дальнейшее их зачисление на расчетный счет
конечно через казначейство такое не пройдет, но мы пока через казначейство не работаем. Просто ожидается очередная ревизия вышестоящего органа, и я задумалась над этими проводками. Как отнесутся к этому ревизоры и какое нарушение мне могут прописать в акте?
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Взнос наличных на расчетный счет | mincha11 | Расчеты | 39 | 10.12.2014 07:40 |
Возврат подотчета на расчетный счет | Lady Anna | Общая система налогообложения (ОСНО) | 9 | 10.01.2013 19:25 |
Расчет лимита кассы с 2012г. Положение 373-П | НатальяА1978 | Расчеты наличными | 521 | 03.01.2013 22:17 |
покупка авто у физ.лица с перечислением денег на счет другого физ.лица | @.ru | Налоги и сборы | 1 | 26.12.2012 12:43 |
Взнос денег на расчетный счет | Валерикс | Расчеты наличными | 14 | 05.07.2010 19:16 |