не закрывается 20 чет

[motsveta]

Добрый день! Подскажите пожалуйста, в месяце не было реализации, а на 20 счете собрались расходы (з/п работников), у меня не закрывается 20 счет. Могу ли я провести реализацию на 0,01руб и закрыть месяц. или это неправильно? Подскажите что делать в данной ситуации.

[Аланда]

Сообщение от motsveta

Могу ли я провести реализацию на 0,01руб и закрыть месяц. или это неправильно?

Некоторые бухгалтеры так делают,но получите убыток на сумму расходов,потому что выручки не было.

[ali]

motsveta, правильно, иначе программы не закрывают.

[motsveta]

я правильно понимаю, что после закрытия месяца эту реализацию надо удалить и больше этот период не трогать?
Подскажите может еще есть какие-нибудь варианты?

[Entry]

Реализацию оставить и 0.01коп списать на 91 с 62 долг, как не принимаемые в НУ расходы.
Или я бы не закрывала 20сч, это НЗП т.к не было реализации.
Все закроется, когда она будет и расходы будут относиться к тому периоду, когда были доходы к ним относящиеся, как по логике вещей и должно быть.

[motsveta]

Сообщение от Maria Demasheva

Реализацию оставить и 0.01коп списать на 91 с 62 долг, как не принимаемые в НУ расходы.
Или я бы не закрывала 20сч, это НЗП т.к не было реализации.
Все закроется, когда она будет и расходы будут относиться к тому периоду, когда были доходы к ним относящиеся, как по логике вещей и должно быть.

Через операцию вручную я спишу 0,01коп на 91 с 62, а как же быть с 90 счетом, на нем же эта копейка повиснет?

[Entry]

Я думаю, что для любой Компании реализация в 0,01коп не повлияет на фин результат т.к он у нас рублях и в тыс руб во всей отчетности.
Поэтому эту копейку на 90 счете оставить, она потом объединится с вашей выручкой.

[Louisa]

Сообщение от Maria Demasheva

Или я бы не закрывала 20сч, это НЗП т.к не было реализации.
Все закроется, когда она будет и расходы будут относиться к тому периоду, когда были доходы к ним относящиеся, как по логике вещей и должно быть.

мне кажется это наиболее правильный вариант, он отражает реальное положение, что плохого в том, что есть незавершенка?

[Entry]

НЗП конечно правильно и не страшно, но многие боятся т.к пугает не закрытый 20й счет, привыкли, что все по нулям на конец месяца по 20, 26, 44...
Наоборот, все хорошо и очень полезно и интересно попробовать новую операцию и в учете и в программе 1С.
Тем более, что все прекрасно автоматизировано.

[Louisa]

Я вообще не знала, что можно так делать

Сообщение от Maria Demasheva

Реализацию оставить и 0.01коп списать на 91 с 62 долг, как не принимаемые в НУ расходы.

ведь это искажение учета, разве я не права?

[Entry]

Да, искажение на 0,01коп и еще искажение методологии учета уже на сумму списанных расходов с 20сч.

[Аланда]

Сообщение от Louisa

ведь это искажение учета

Конечно,да еще какое Но многие ведь так делают,реализация на копейку,закрытие месяца,а потом отменяют реализацию на эту копейку.Это я ,конечно,не сама придумала,а тоже прочитала на одном ,ну очень солидном проффоруме Кстати ,возник вопрос,а НЗП при оказании услуг бывает?

[Entry]

Бывает, что 20й счет не совсем то, что он должен из себя представлять т.е это не прямые затраты, а все подряд т.к выбрали счет по умолчанию.
Возможно в этом случае бухгалтер хочет, чтобы расходы попали в себестоимость и сформировали фин результат месяца.
Что с копейкой, так она будет в выручке по К 90.1сч и в расходах списана по Д 91сч, результат ноль.

По услугам, если собственного производства и через 20, тогда НЗП да.
26 считается, что не распределяется на "продукцию", поэтому на конец периода сальдо не имеет.
44 соответственно может иметь по транспортным расходам сальдо, которые относятся к товарным остаткам.

[LiGro]

Ну не знаю! Я не списываю такие расходы (прямые) если они есть и нет реализации! Списываю когда есть выручка.Но это я так делаю!

[LiGro]

Сообщение от Maria Demasheva

Бывает, что 20й счет не совсем то, что он должен из себя представлять т.е это не прямые затраты, а все подряд т.к выбрали счет по умолчанию.
Возможно в этом случае бухгалтер хочет, чтобы расходы попали в себестоимость и сформировали фин результат месяца.

Мое мнение надо разделять! Вина буха что ставит косвенные затраты в прямые! Надо все делать точно, чтоб потом себе мозг не выносить, что можно и как списать!

[L_a_r_i_s_a]

Сообщение от LiGro

ставит косвенные затраты в прямые

Дело в том что в б/у всё что касается производства это прямые затраты и они учитываются на 20 счете. И есть такие, которые в н/у являются косвенными. Это например инструмент, услуги производственного характера и т.п.

[LiGro]

L_a_r_i_s_a, а не проще объединить ( сделать в УП) прямые в НУ=прямые в БУ

[Entry]

Согласна, что и делить надо прямые-косвенные и в БУ и в НУ списывать соответствующим образом и НЗП надо отражать, если есть. Но, не всегда знают, не всегда умеют технически. Хорошо, что сейчас и книги-журналы и курсы и интернет. Было бы желание найти и попробовать. Никто же не рождается укомплектованный знаниями, все методом проб и ошибок.

Тогда вывод, проверить 20й на чистоту, если это исключительно прямые расходы, оставить их на 20сч в виде НЗП до получения выручки соответствующей.
Если есть косвенные перенести на нужный счет и списать через закрытие месяца.

[L_a_r_i_s_a]

Почитала рассуждения..... Хотим закроем 20 счет, хотим не закроем. Вы что.... НЗП еще никто не отменял. Всё зависит от учетной политики. В ней надо выбрать способ оценки НЗП и порядок распределения прямых расходов на НЗП и на изготовленную в текущем месяце продукцию.

[LiGro]

Maria Demasheva, вот что я и пытаюсь сказать!

Сообщение от Maria Demasheva

проверить 20й на чистоту, если это исключительно прямые расходы, оставить их на 20сч в виде НЗП до получения выручки