Раздельный учет: ОСНО+ЕНВД. Что делать с НДС?

[Ellana]

Пожалуйста, помогите разобраться

Ситуация такая: при оприходовании товара, предназначенного для розницы (ЕНВД) НДС включается в стоимость.

По этому поводу возникли вопросы:
1. Как быть при возврате товара поставщику, если он поставил нам товар с НДС, а он у нас учитывается без НДС? Можно ли каким-то образом восстановить входной НДС и зачесть его, если поступления были в прошлом году и второй вариант - поступления в текущем периоде?

2. Если часть товара, оприходованного без НДС для розницы реализуется оптом - как правильно оформить? что делать с НДС?

[MarinaAnna]

Сообщение от Ellana

а он у нас учитывается без НДС?

Как это он учитывается без НДС. Он учитывается с НДС, просто НДС включают в стоимость товара, а не приходуют его отдельно на 19 счет. При возврате товара поставщику, по какой причине вы его возвращаете, если брак, то это один вопрос, возвращается он возвратной накладной и с/ф, если просто решили вернуть, по каким то другим причинам, то возврат делается не возвратной накладной, а документом реализация, то есть вы обратно реализуете товар своему поставщику, в этом случае, если у вас правильно настроена программа, то реализация происходит на ОСНО, из себестоимости товара автоматически НДС исключается и по 90 счету будет стоять со знаком минус, т.е. стоимость товара раньше включала в себя НДС, при реализации на ОСНО, НДС исключится, и по 19 счету тоже будет со знаком (-), после заполнения книги покупок и книги продаж, эта с/ф полностью или частично включится в книгу и по 19 счету все пойдет красиво, без знака (-).

Сообщение от Ellana

2. Если часть товара, оприходованного без НДС для розницы реализуется оптом - как правильно оформить? что делать с НДС?

Очень просто, сначала приходуете товар для розницы, в Поступление товаров и услуг, в приходной накладной в Цены и валюта, ставите галочку, что НДС входит в стоимость. Когда продаете товар на ОСНО (оптом), то автоматически этот НДС будет исключаться из стоимости, как это будет выглядеть написала выше.

Сообщение от Ellana

что делать с НДС?

При заполнении декларации по НДС предъявите к вычету.