Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 01.07.2010
Сообщений: 240
Спасибо: 2
|
![]()
Сейчас запрашиваем акты сверок с поставщиками за 2013 год и выясняем , что очень много первичных документов не было оприходовано в 2012 году, либо в 2011 году (есть и такие). Для того, чтобы акт сверки с Поставщиком сходился на 2013 год, запрашиваем недостающие документы.
Можно ли принимать такие расходы в налогом учете или это будет ПНО? И как быть с НДС , учитывать сумму всю в расходах? Работаем в 1с 8.2. Документы будут к нам поступать через представителя,т.е. конверта не будет. |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Документы регистрируете в Журнале вх корреспонденции, если нет конверта. На них самих также написать - получено и дата.
По налогу на прибыль и по НДС уточненные декларации за тот период, которым датированы документы. По по НДС есть возможность сделать вычет и в периоде получения документов т.е без учточненки, но не позднее 3х лет с даты документа. В БУ делаете все проводки в периоде обнаружения. Если 13г не закрыт по прибыли и бух отчетности, то можно и в нем. Несущественные ошибки через 91сч и существенные через 84 корректируем. |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Таинственная Незнакомка (09.02.2014) |
![]() |
#3 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 01.07.2010
Сообщений: 240
Спасибо: 2
|
![]()
я правильно понимаю,что если расходы мы относим на 44 счет, то по документам прошлых периодов делаем проводку Дт 91.02 не принимаемые к ну Кт 60.02.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 | |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]() Цитата:
Так делаем в БУ в текущем периоде, расходы прошлых лет и не принимаем в НУ (нет проводок в НУ). В прошлых периодах, при желании можно, сделать бух справкой проводки только в НУ для прибыли, чтобы декларацию заполнить в автоматическом режиме. А можно посчитать и в ручном режиме, а бух справку в экселе, например, подготовить. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Первичные документы и договора в рекламной деятельности | x180589 | Бланки отчетности | 3 | 01.11.2013 12:15 |
первичные документы | Lёlya | Помощь студентам | 0 | 20.10.2013 19:26 |
Первичные документы | Мелодия | Обмен документами, полезные ссылки | 10 | 25.03.2012 07:19 |
Первичные документы по договору оказания услуг(выполненных работ) | Валерикс | Делимся опытом | 1 | 18.04.2010 14:31 |
ИП, УСН, первичные документы | Lady Anna | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 9 | 21.01.2010 21:18 |