Бухгалтерская отчетность!Ошибка

[$G$]

Здаствуйте!Проверяла бух.отчетность за 2012 год , так вот по активу строка 1230-дебит.задолженность- 59 373 (а должна была быть 59 350), и по пассиву таже ситуация 1520-кредит.задолженность - 57902 ( а должно была быть 57 879), получается разница 23 000 руб.Не понимаю как такое могло получиться, по идее не существенная ошибка, но как быть сейчас скоро сдавать за 2013 год бух.отчетность, и какие цифры указывать там исправленные или те же оставить?Или сдавать уточненный баланс за 2012 год , но мы же сдавали в 2012 году поквартально, примут ли,подскажите?

[АннаН]

уточненный баланс не сдается
А у вас это не НДС с авансов? 23000 я имею ввиду

[$G$]

Сообщение от АннаН

уточненный баланс не сдается
А у вас это не НДС с авансов? 23000 я имею ввиду

Нет не НДС с авансов, техническая ошибка и как ее исправить посдкажите

[glad]

Вы-же уже исправили эту ошибку. Уточнённый баланс не сдаётся -писали выше. Сдавайте сейчас как есть, с реальными остатками дебиторки и кредиторки.

[$G$]

Сообщение от Balyakina

Вы-же уже исправили эту ошибку. Уточнённый баланс не сдаётся -писали выше. Сдавайте сейчас как есть, с реальными остатками дебиторки и кредиторки.

Сделала перезакрытие всех месяцев за 2012 год и все стало на свои места, а как это оформить в бухгалтерии ,что поменялась дебиторка и кредиторка, и налоговая ничего не скажет за изменения

[glad]

Учитывая, что уточнение не сдаётся - исправления подаёте в отчётном периоде, т.е. подаёте сейчас как есть. Я не знаю, что может сказать налоговая, может попросить пояснения, не вижу в этом ничего страшного -обычная процедура-отписка.

[lusuylinda]

У меня за предыдущие периоды тоже совсем не правильные бухгалтерские балансы, просто сдать баланс, какой он есть сейчас за 2013? А что значит как есть? В балансе за 2013 год есть графы 2012 и 2011...что туда писать?

[lusuylinda]

И разве не нужно ошибки как -то исправлять? А как их исправить? Если есть только балансы неправильные, а учет фактически не велся. (Нет никаких проводок за предыдущие периоды)

[LiGro]

lusuylinda, а балансы за предыдущие периоды сейчас правильные ( или как вы их исправили на правильные, прибыль сдавали уточненки, или как вы их создавали на правильные??)

[lusuylinda]

Я полностью восстановила учет. Каждую операцию. Сейчас планирую сдать уточненки за те периоды...

[lusuylinda]

Учет до этого фактически не велся, учитывались только реализации...

[LiGro]

lusuylinda, если вы сдадите уточненки, то и делайте правильный баланс со всеми изменениями, налоговая даже если и запросит почему расхождения дадите отписку, что сдали уточненки по прибыли и т.д.

[lusuylinda]

Со всеми изменениями - это значит расхождения будут в графах, которые показывают данные за предыдущие периоды?
Чтобы точно все уяснить)))

[LiGro]

Да все верно со всеми изменениями за предыдущие периоды, вы ведь все исправили и сдаете уточненки за те периоды.

[Оксана87]

У меня тоже вопрос по поводу ошибки в балансе, в этом году обнаружили что в ББ за 11,12 года в строке 1370 нераспределенная прибыль указывалась за текущий год а не как положено нарастающим итогом, следовательно в балансе за 2013 год хотим все выровнять. Как быть с данной ошибкой? указывать в стр 1370 в балансе 2013 сумму как на остатке по сч 84, и сделать 2 субсчета 1371 и 1372 разбить где за этот год и где за остальные года???Подскажите как правильно и лучше сделать?? Или в строке 1370 балансе за 2013 год ставить как должно быть а в графе 2012 и 2011 какие должны быть цифры????

[LiGro]

Оксана87, надо сделать правильный баланс где в строках 1370 и за 13 и за 12 и за 11 показать правильную прибыль, только вот я думаю у вас может не пойти баланс ( пассив поменяется) надо все исправлять

[Оксана87]

а если исправлять по этим годам строку то налоговая попросит скорее всего пояснения это, а так не хочется чтоб на нас какое особое внимание обращали

[LiGro]

Оксана87, скорей всего не попросит, даже если попросит напишите что техническая ошибка, их больше интересует НУ, если вдруг у вас по НУ доход меньше чем в БУ, вот тогда спросит в чем разница!!!

[Дебет и кредит]

Вставлю свои пять копеек по поводу уточненки баланса, проверяли аудиторы, я в дебиторку отнесла сумму переплаты нашему поставщику вместе с ндс, а сумму ндс в пассив-в прочие обязательства, придрались, сказали переделывать и указывать сумму без ндс, я оговорила, что уточненка не сдается, мне ответили, что все прекрасно сдается, так что я сдала уточненный баланс, все село, причем сдавала не раз)

[Оксана87]

Доход НУ больше чем БУ, по НУ слава богу все более или менее идет. Буду пытаться исправить как должно быть и посмотрю как налоговая отреагирует)))