Ввод начальных остатков при получении возмещения из ФСС

[М.Наталья]

Здравствуйте!
Прошу помощи у знающих людей. В 2012 году начисляла и через банковский счет перечисляла пособия работнице по уходу за ребенком. В январе 2013 г. поменялся компьютер, пришлось вводить начальные остатки в новую базу. В феврале 2013 получила возмещение из ФСС, провела проводкой: Д51К69.01. При составлении баланса показывает мне кредиторскую задолженность на эту полученную сумму. Правильно, ведь я не отметила, что сделала начисления и перевела все деньги сотруднице. Помогите, пожалуйста, как оформить эти 2 операции?

[АннаН]

у вас должна была быть задолженность ФСС перед вами на начало года, тогда при возврате денег у вас задолженность должна закрыться.
Вы как в прошлом году начисляли пособие?

[М.Наталья]

Д69.01К70-начисление, Д70К51-выплата.
Если я ручным вводом 31.12.2012 числа прописываю проводки, то у меня на 1.01.2013 получается отрицательный остаток на р/с.

[АннаН]

вы не проводки прописывать должны, а внести остатки по счетам
у вас на 69.01 счете был остаток? был, его и вносите
вы как вообще остатки вносите? по остальным счетам как вносили?

[М.Наталья]

Нет, остатка не было, кроме этой задолженности.
По остальным я внесла кассу (по данным кассовой книги за 2012 г.), р/с, задолженность по зарплате и подотчетники (по последнему авансовому отчету). Хотела сформировать ОСВ, но тот бухгалтер, который был до меня, создал несколько баз, и все данные разняться, причем, как я поняла, он даже не закрывал месяцы, и на 44 счете висит остаток...
А если я внесу остаток на кредит 69.01, то мне же надо будет прописать эту же сумму и на дебет 51?

[АннаН]

у вас не может не быть остатков по другим счетам
Вам надо взять оборотку и внести остатки
У вас в любом случае есть уставный капитал, нераспределенная прибыль/убыток, остаток на счете, в кассе

[М.Наталья]

Я понимаю, что у меня они должны быть. Я ввела остатки по кассе, р/с, уставному капиталу, зарплате и подотчетникам. Повторюсь, что остальное не могу, потому что ОСВ образуются 2 из-за 2 разных баз на компьютере у предыдущего буха. Получается у меня 2 варианта совсем разных обороток. С этим я смирилась..
Помогите разобраться с 69.01 счетом)

[АннаН]

Так я и пытаюсь. Вы должны определиться какая оборотка у вас правильная и с ней работать.
У вас должна быть проводка по вводу остатка переплаты по ФСС Д69.01 К000
Если вы не будете правильно вносить остатки, то у вас счет 000 не закроется

[М.Наталья]

Так, чтобы он закрылся в корреспонденции с 69.01 мне нужно использовать остатки по 51 и 70 счету, разве не так?)) Или другие счета тоже могут на это закрытие повлиять?

[bars]

до того как поменять комп. вы в системе сделали проводку
Дт 69 Кт 70
Дт 70 Кт 50 (51)

из чего видно что ФСС остался вам должен
в новой программе вы либо полностью все операции переносите, либо оформляете входящими остатками на дату с которой будете вести учет в новой программе.

соответственно ставите в остатках на начало Дт69 - в сумме которую вам остался должен ФСС и которую перевел уже в период ведения учета в новой базе.

[М.Наталья]

У меня 06.02.2013 г. было возмещение. Была сделана проводка Д51К69.01 на сумму 74715. До этого никакие остатки не переносились.
Сейчас, если я внесу остатки по проводкам Д69.01К70 и К70Д51 на эту сумму, то на 51 счете на начало 2013 года будет отрицательная цифра.