Как правильно учесть НДС ?

[Skafandr28]

Добрый день!

Вопрос по НДС. Сейчас работаем по УСН, но есть ряд вопросов, в которых я запутался. Хотим переходить на ОСН, но нужно понять, стоит ли.

Мы делаем видеопрезентации. Клиенты - это либо конечные клиенты, которые просто покупают у нас эти видеопрезентации (это будет ситуация 1), либо агентства, которые покупают у нас эти презентации и продают их своим клиентам (это будет ситуация 2).


Ситуация 1 - клиент покупает и дальше не продает.

Как мы работаем сейчас.
Допустим, стоимость составляет 1000 рублей.
Клиент платит эту 1000 рублей нам, полностью относит это на расходы у себя и в бюджет НДС никакой не платит, верно? Это же его внутренний продукт, он никаких денег за него не получает. Верно?

Если же мы будем выставлять ему по той же стоимости продукт, работая с НДС, мы должны будем поднимать цену до 1180 руб. Клиент относит это на расходы, мы платим 118 в бюджет, но по факту цена для клиента стала выше. Правильно?

То есть в такой ситуации работать с нами клиенту становится менее выгодно, если мы работаем с НДС, верно?




Ситуация 2 - клиент покупает у нас и продает дальше. Клиент платит НДС.

Как сейчас: Мы продали за 1000 рублей.
Допустим, клиент продает презентацию дальше за 2236 рублей и в его стоимости в любом случае фигурирует НДС: 236 руб.
То есть с доходов он оплатит 236 рублей в бюджет. Общая прибыль составит таким образом 2236 - 236 (НДС) - 1000 (цена покупки) = 1000 рублей прибыль клиента в этой сделке. Верно?


А если мы тоже будем платить НДС. Тогда получается так:
мы продаем за 1180 рублей, клиент продает дальше за 2236 рублей.

Мы платим в бюджет 118 рублей и остаемся при своих.
Клиент платит 236 руб. в бюджет, но вычитает из этого 118 руб, которые мы уже оплатили и платит всего 118 рублей, верно?
Таким образом, для клиента:
2236 - 118 (НДС клиента) - 1180 (цена покупки) = 938 рублей.

То есть это меньше чем 1000 рублей, которые осталась бы у него в случае если бы мы работали по УСН и то есть для него это менее выгодно.

Правильно, или же у меня где-то есть ошибка в расчетах? Заранее благодарю!

[Таинственная Незнакомка]

Сообщение от Skafandr28

Ситуация 1 - клиент покупает и дальше не продает.

Как мы работаем сейчас.
Допустим, стоимость составляет 1000 рублей.
Клиент платит эту 1000 рублей нам, полностью относит это на расходы у себя и в бюджет НДС никакой не платит, верно? Это же его внутренний продукт, он никаких денег за него не получает. Верно?

Если же мы будем выставлять ему по той же стоимости продукт, работая с НДС, мы должны будем поднимать цену до 1180 руб. Клиент относит это на расходы, мы платим 118 в бюджет, но по факту цена для клиента стала выше. Правильно?

То есть в такой ситуации работать с нами клиенту становится менее выгодно, если мы работаем с НДС, верно?

В первом случае расход клиента состаляет 1000 руб.
Во втором случае его расход тоже составляет 1000 руб., так как налоговый вычет по ндс у него составит 180 руб. (1180-180=1000)

[Skafandr28]

Спасибо! Но я ничего не понял, потому что у меня в начальном сообщении были ошибки. Я, наверное, повторю вопрос немножко попозже. Спасибо!)