Работа с муниципалами...

[ФеникСа]

Ситуация: покупатель -муниципальное учреждение, для оплаты за товар кроме договора, спецификации и счета требует еще и счет-фактуру + торг 12. Поставщик - коммерческая организация, выписывает счет и счет-фактуру+ торг 12 в июне. НО! Товар, который собираются оплачивать муниципалы, поступил на склад поставщика только в июле! В июле же муниципалы его и забирают. При этом на руках у поставщика остается подписанные счет-фактура и торг 12 выписанные в июне!!!!! Но если по бумагам проходит все красиво, то в программе то - эти счет-фактура и торг12 остаются непроведенными, т.к товара на складе в июне еще не было! ... Кто работает с муниципальными организациями - поделитесь опытом работы, как правильно организовать документооборот в такой ситуации.

Мой вариант - Для оплаты муниципалу выдаем счет, счет-фактуру. А когда фактически отгружаем товар - выдаем счет-фактуру и торг 12, эти документы и должны подписать муниципалы????

[Olesya81]

Работала в муниципальном учреждении, не помню такого, чтоб для оплаты нужны с\ф и накладная, достаточно счета и договора.
Тут два решения...либо пусть оплачивают по счету (тогда вы заплатите НДС с предоплаты), либо в июле сделаете отгрузку и они оплатят только в июле...

[Галина Вас.]

ФеникСа, у нас тоже сначало оплата потом поставка. поэтому когда им надо оплатить мы делаем документы для них, якобы уже все отгрузили, потом когда приходит товар, мы делаем документы для себя тем числом которое надо нам они подписыва.т наш экземпляр и все.
Иначе с ними работать не получается.

[Olesya81]

а если встречная налоговая проверка? будет несоответствие накладных

[Татьяна22]

Уважаемые коллеги!
Хочу вам пояснить, почему возникают такие сложности с бюджетниками (не только муниципалами).
Потому что в бюджетном кодексе есть ограничения на 100%-ную предоплату. Только некоторые услуги можно оплачивать авансом, товары же - не более 30%.
Поэтому если не можете выдать накладную, то соглашайтесь на частичную предоплату.
А если хотите получить всю оплату сразу, то выдайте весь пакет документов сразу.
Бред, конечно, причем в Минфине прекрасно знают о том, что гуляют липовые документы...
А чтобы у вас не возникало проблем, выписывайте накладную на оплату, не проводя её, а когда пойдет реальная поставка товара, выпишете вторую, реальную накладную, которую вы и проведете.

[sous]

это потому, что муниципалы не хотят показывать дебиторку, и объясняться в ТФУ, им удобнее сразу показать что расходы по смете произведены

[Татьяна22]

Не не хотят, а не могут, потому как придется объяснять, с чего это они нарушили бюджетное законодательство.
Если это допустимые 30%, то проблем с отражением и объяснением дебиторки никаких.
Но по опыту могу сказать, что далеко не каждая коммерческая фирма захочет поставлять товар под 30%-ный аванс... поэтому обеим сторонам приходится идти на этот компромисс.

[sous]

Сообщение от Татьяна22

Не не хотят, а не могут

c 30 % авансовых платежей я согласно, но столкнулась также и с тем, что бюджетные бухгалтера в принципе не понимают что идет перестройка бюджетного учета "по начислению", и каждую проплату считают расходом

[Татьяна22]

Может быть бухгалтера старой закалки, "бабушки" и не понимают, им сложно перестраиваться, им неохота изучать все нововведения...
А у нового поколения бухгалтеров-бюджетников с этим все в порядке, они прекрасно знают, что любой аванс нужно учесть на 206 счете бюджетного учета (авансы), и тогда видя это в отчетности, никакая вышестоящая или контролирующая организация к этому не придерется