сальдо по кредиту счета 20 "Основное производство"

[IRINA23zh]

Добрый день! Подскажите пожалуйста!!! По записям предыдущего бухгалтера по кредиту 20 счета образовалось большое сальдо.( Учет ведется "вручную" без программы 1С. Фирма на УСНО 6%. ) Мне посоветовали сделать сторно ДТ 99 -Кт 20 сумма с минусом.......В итоге оборот по дебету 99 вышел отрицательный....по итогам года -Убыток. А оборотно-сальдовая ведомость не сходится в части конечного сальдо... Что делать?

[Анdрей]

Не понял у вас сальдо на 20 сч по дебету или кредету. из написанного я понял что по кредету, значит проводка должна быть Д20 К 99, должна быть прибыль. И лучше не сразу на 99 а лучше через 90.7. там расходы перекрываются, а потом уже на 99.

И так не понятно, это надо смотреть оборотку или же более подробно напишите проводки

[IRINA23zh]

Да, сальдо по кредиту(((( как оно там образовалось-не могу понять(( бухгалтер списывала по кредиту больше, чем было по дебету на протяжение 4 лет. Если по проводкам то выходит так: Дт 20-Кт 90.7-2000000, Дт 90.7-Кт 90.9-2000000., Дт 90.9-Кт 99 -3000000 (с учетом выручки от продаж и себестоимости), В итоге Кт 84 -Дт 99 -2940000 ( с учетом налога ), получается , что по итогам года прибыль один миллион, а с этим остатком (по 20 счету)-три . Оборотка сойдется, потому что принцип двойной записи соблюдался, вот только отчет о финансовых результатах не примет налоговая

[IRINA23zh]

кстати 40 счета не велось, по этому проводка по-идее была Дт90.2 - Кт20, у нас УСН 6% ,

[Просто человек]

IRINA23zh, каким образом вы документально оформляете производство?