Неправильное удержание НДФЛ

[Ryghaya]

Добрый день!Сделала глубочайшую ошибку. Исчислила и удержала НДФЛ с ежемесячных пособий на ребенка (ЦЕЛЫЙ ГОД!!!!):russian_roulette.
Как быть с налоговой: сведения за 2013 год сданы. СтОит ( и как???) сдавать уточненку за удержанный налог (сотрудникам возвращены)? Или на свой страх и риск "забыть" (ведь это же не занижение налогов получается а наоборот). Вопрос касается именно отношения к налоговой на все это?
Помогите, а? Спасибо.

[Просто человек]

Ryghaya, я бы не стал подавать уточненку по ндфл.

[Просто человек]

Ryghaya, налоговая по ндфл не так часто проверяет

[Fox120]

Сообщение от Ryghaya

Добрый день!Сделала глубочайшую ошибку. Исчислила и удержала НДФЛ с ежемесячных пособий на ребенка (ЦЕЛЫЙ ГОД!!!!):russian_roulette.
Как быть с налоговой: сведения за 2013 год сданы. СтОит ( и как???) сдавать уточненку за удержанный налог (сотрудникам возвращены)? Или на свой страх и риск "забыть" (ведь это же не занижение налогов получается а наоборот). Вопрос касается именно отношения к налоговой на все это?
Помогите, а? Спасибо.

Вы просто сотрудников обманули. Неверно исчислили и выплатили им пособие. Делайте перерасчет сейчас. Доплачивайте. В ИФНС подавайте корректировку по НДФЛ. Пособие по уходу за ребенком начисляется по коду 0000. НДФЛ не облагается. Справки должны быть пустые, они вообще должны отсутствовать, при условии, что у них не было других начислений за этот период.
По предприятию в разрезе уплаты НДФЛ будет переплата на эту сумму. Можно запросить акт сверки по НДФЛ. После выявленной переплаты написать письмо о зачете в счет будущих платежей либо вернуть на расчетный счет предприятия.


Пи.Си. Если абзац первый выполнен, то в помощь Вам абзац 2.

[Fox120]

Сообщение от Просто человек

Ryghaya, я бы не стал подавать уточненку по ндфл.

Как лихо Вы распоряжаетесь чужими финансами, а учредителям это понравится?

[Ryghaya]

Я вот и не знаю как сдать эту корректировку. 2013 году кроме этих пособий больше ничего не начислялось, соответственно справки должны быть по этой сотруднице пустые. Корректировку я же должна сдать только на этого человека, а как я ее сдам, если по факту должны быть пустые справки? Что-то я не "догоняю"(((

[Fox120]

Сообщение от Ryghaya

Я вот и не знаю как сдать эту корректировку. 2013 году кроме этих пособий больше ничего не начислялось, соответственно справки должны быть по этой сотруднице пустые. Корректировку я же должна сдать только на этого человека, а как я ее сдам, если по факту должны быть пустые справки? Что-то я не "догоняю"(((

Попробуйте позвонить в налоговую, у них узнайте. Да, должны подать под тем же номером за тот же год, только текущей датой и на тех сотрудников кого корректируете. По идее, должны подать пустую. Точно, 100% не отвечу, что это правильно, не сталкивалась с этим.

[Fox120]

вот что я нашла:

Если сотрудник находился в отпуске по уходу за ребенком до 1,5 лет и просит справку 2-НДФЛ, то в справке должно быть указано
В справке по форме 2-НДФЛ отражают только доходы, облагаемые НДФЛ. Поскольку в течение года работница не получала никаких других сумм, кроме сумм «детских» пособий, в справке по форме 2-НДФЛ будут заполнены только строки, содержащие информацию о налоговом агенте и физическом лице (соответственно разделы I и II справки), и строка, в которой должна стоять подпись и печать налогового агента. Остальные строки останутся незаполненными

Т.е. Вы должны подать на уточняющих сотрудников справки с теме же номерами за 2013 год, но текущей датой, но заполнены как описано выше.

Через несколько дней попробуйте сделать по НДФЛ акт сверки. Переплату зачтите или верните.

[AllaMih]

Сообщение от Fox120

Добрый день!Сделала глубочайшую ошибку. Исчислила и удержала НДФЛ с ежемесячных пособий на ребенка (ЦЕЛЫЙ ГОД!!!!):russian_roulette.

Спрашиваю для общего развития, если в данной ситуации, сделать на работницу декларацию 3НДФЛ и заявить вычет, а в налоговую если потребуют -письмо, или этот вариант не подходит?

[Fox120]

Сообщение от AllaMih

Спрашиваю для общего развития, если в данной ситуации, сделать на работницу декларацию 3НДФЛ и заявить вычет, а в налоговую если потребуют -письмо, или этот вариант не подходит?

Вы в цитату взяли не мой пост.
Считаю, что так делать нельзя. По причине того, что:
1. бухгалтер произвела доплату пособия
2. налог который удержали и перечислили, это не доход сотрудника, так как пособие не облагается НДФЛ. А деньги принадлежащие предприятию, поэтому переплату вернуться должны предприятию. При подаче 3-НДФЛ деньги вернули бы сотруднице. При проверке на предприятие могли наложить взыскание за неверно исчисленный и удержанный налог, т.е. за неправильное исполнение функции налогового агента. И все равно заставили бы привести в порядок отчетность. Это мое мнение.

[AllaMih]

Сообщение от Fox120

Это мое мнение.

Спасибо, все убедительно, согласна с вами.