2-НДФЛ годовая и 6- НДФЛ за 4 кв 2016

[Arhimed.]

Сообщение от Копейка

Ошибка приводит к тому, что налоговые агенты в двух разных расчетах отражали одну и ту же сумму налога по одному сроку уплаты.

эта ошибка приводит к тому что гады и террористы хотят свести с ума бухгалтеров
а они всё ещё изыскивают пути выживаемости

если я (касаемо примера) нормально укажу всё, что касаемо июня во 2-м квартале, то я никогда ничего не перепутаю
(ну если только в это время недоперепью, но такое - большая редкость)
а вот если часть июня - в июль, а часть сентября - в октябрь, то как раз в этом месте я и заблужусь, а эти гады только и ждут этого!

[SenioritaBonita]

И снова я к вам с арифметическими округлениями...
В 2-НДФЛ за 2016 год графа сумма налога исчисленная заполняется по сотруднику программой автоматически, и равна 30036 руб.
Графы сумма налога удержанная и сумма налога перечисленная заполняются вручную, но в январе у этого сотрудника был отпуск, который выплатили в декабре, при включении отпускных в справку общая сумма НДФЛ (зарплата2016*13%) = 30348 , но фактически НДФЛ с отпускных мы начислили и заплатили - 311 рублей, а 30036 + 311 = 30347. Получается удержали фактически и заплатили в бюджет мы за 2016 год по факту на 1 рубль меньше, чем исчислено из-за округлений.
Подскажите пожалуйста, как заполнять эти три графы "Сумма налога: - Исчисленная; удержанная; перечисленная". Графу "исчисленная" мне СБИС поправить не дает, чем-то чревато если исчисленная сумма будет отличаться от удержанной и перечисленной в большую сторону на 1 руб?

[Среда]

Сообщение от SenioritaBonita

Подскажите пожалуйста, как заполнять эти три графы

так, чтобы они были равны

[Тигруша]

SenioritaBonita, а Вы отпускные начисляете руками или документом в программе?
НДФЛ считается по каждому сотруднику нарастающим итогом с начала года. Округления идут так же. По одному сотруднику не может быть +- рубль.
Доход по году *13% должно равняться сумме НДФЛ за каждый доход.

Сообщение от SenioritaBonita

Получается удержали фактически и заплатили в бюджет мы за 2016 год по факту на 1 рубль меньше, чем исчислено

да

и суммы должны быть равны.

[SenioritaBonita]

Тигруша, начисляю в программе, но у меня по 1С 7.7 ЗИК он провелся январем, я сумму отпускных умножила на 13%, округлила. В декабре перечислила отпускные 311 рублей, 2 395.25 - сумма отпускных. Если я эту сумму добавляю к общей сумме ЗП с января по декабрь 2016 и умножаю всё на 13%, то получается на рубль больше чем должно быть. Если по отдельности считать, все сходится с программой, а вот как прибавляю отпускные, так сразу рубль вылезает. Хотя 311 - верно посчитано.

[SenioritaBonita]

Чтобы было проще приведу в цифрах
Зарплата (январь-декабрь 2016):
231047,20 * 13% =30036
Отпускные (январские, уплачены в декабре):
2 395,25 * 13% =311
Общая сумма (231047,20 + 2 395,25)*13% = 30348, что не соответствует фактически удержанному и уплаченному НДФЛ (30036 +311 = 30347)

[Тигруша]

А если начисление отпускных за январь сделать в декабре?
тогда НДФЛ с отпускных будет другой 312 руб.

ну это всего рубль, не думаю, что из-за него кипишь поднимется.

[SenioritaBonita]

Тигруша, Провела декабрем, программа посчитала точно также 311 НДФЛ, да и арифметически так получается верно...
Не знаю что и предпринять, сделала в справке НДФЛ исчисленный меньше, программа передачи эл.отчетности ошибку выдает, а ставить перечисленный на рубль больше тоже вроде как не комильфо...

[Тигруша]

НДФЛ считается нарастающим итогом:
231047,20+2395,25=233442,45 доход *13% = 30347,5185 по правилам округляем до 30348. с суммы 231047,20 13% 30036,00 был удержан. следовательно к удержанию и перечислению 30348-3036=312. Тогда все идет.
месяц начисления декабрь, т.к. выплачиваете в декабре. А в бухучете начисления к какому месяцу отнесли, в декабре или январе? Затраты по отпускным?

[SenioritaBonita]

По налогу на прибыль затраты отнесла январем. Хм, интересно, получается недоплата 1 руб? Но при этом удержано у сотрудника именно 311, значит еще и недоудержала.
Это каждый раз так надо исходя из общей суммы считать, я всё время брала сумму отпускных, умножала ее на 13% и не заморачивалась, а тут получается нужно формировать 2 НДФЛ с начала года на сотрудника перед тем как налог за отпуск перечислить, как сложно все.

[SenioritaBonita]

Мякотка еще и в том, что когда я начала делать 6-НДФЛ у меня общая сумма исчисленного налога НА ВСЕХ сотрудников сошлась - с учетом отпускных именно 311! Это видимо сотруднику одному не повезло так, что я когда на него 2НДФЛ делаю и округляю, выходит другая сумма.
Пойду побьюсь головой о стену.

[Тигруша]

SenioritaBonita, если ведете учет в программе, то она (программа) считает нарастающим итогом. Не придется делать 2 ндфл каждый раз при расчете отпускных.
У какого то другого сотрудника тоже должен рубль гулять, раз по всем совпадает.

[SenioritaBonita]

В общем как я поступила: исправила НДФЛ исчисленный, уменьшила на рубль, конечно программа сдачи отчетности ругалась, ошибкой это называла, но отчет отправила. Сгорел сарай- гори и хата!
Я нашла у нас в теме про 6НДФЛ похожую проблему с округлениями, и там в указаниях к заполнению формы не указано, что НДФЛ начисленный определяется расчетным путем, он берется из фактических начислений, вот и в 2НДФЛ в указаниях к заполнению всё довольно-таки общо. Ну и произошла пресловутая стыковка с 6НДФЛ по всем суммам, посмотрим, примет ли отчет налоговая.

[Джессика]

У нас один сотрудник работал с января по март, в марте уволилась. В сентябре пришла снова. Программа формирует 2 справки 2-НДФЛ по одному сотруднику. А СБИС не принимает, считая это за ошибку. Кто сталкивался с такой ситуацией?

[Тигруша]

Джессика, проверьте, у Вас одно физлицо в справочнике или два. Похоже, что два физлица с одинаковыми данными и программа понимает их как разных людей.

[MarinaAnna]

Видимо в справочнике физ лиц дожно быть лицо одно, но когда принимаешь на работу второй раз, то то табельный номер же должен быть уже другой, тогда ведь и справки должны формироваться две, раз разные табельные номера ? и трудовой договор другой ....

[Тигруша]

Справка должна быть одна, т.к. Физлицо одно. А табельных номеров (сотрудников) может быть и больше.
Когда у Вас учредитель и директор одно физлицо, вы же не делаете 2 справки: по выплате дивидендов и з/п.

[Вес`на]

Сообщение от Джессика

Программа формирует 2 справки 2-НДФЛ по одному сотруднику

это неправильно. Один человек, одна справка за год. Хоть пять раз туда-сюда ходил

[Fruktik]

Сообщение от Fruktik

У нас аналогичная ситуация. Переехали в феврале 2017г. Я правильно понимаю, что буду сдавать 2 расчета 6-НДФЛ за 1 квартал 2017г.? Первый - за январь 2017г. с указанием старого ОКТМО (на который НДФЛ был перечислен) и второй - за февраль, март 2017г. - с новым ОКТМО.

Добрый день! Недавно запросила справку по расчетам в новую налоговую. Получила и там только суммы, которые уплатила в новую налоговую по новым реквизитам. Старых сумм нет вообще. Не обращать на это внимание и сдавать отчетность, как считаю нужным (это их внутренние дела: передать остатки по расчетам)? Или разбираться, почему не передали сведения в новую налоговую?

[Вес`на]

Сообщение от Fruktik

Старых сумм нет вообще.

старых это каких? за прошлый год?