Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )

[Город Ветров]

Сообщение от bars

Д76 К51 Уплачен НДС таможенным органам
Д19 К76 Оприходован НДС на основании таможенной декларации
Д68.2 К19 Принят к вычету «ввозной» НДС

Скажите, а при УСН формулировка "принят к вычету" уместна?
И еще мне не понятно: эта сумма повисает в дебете 68.2 навсегда??? Ведь при УСН ее никуда не денешь с этого счета, так получается?

[Город Ветров]

Турфирма. Отражаю поступление от физ. лица-клиента. Делаю проводку:

Дт 51 10 000р. Кт 76.09 (субконто-физ.лицо)

Далее перечисляю туроператору его часть:

Дт 76.09 (субконто-туроператор) 8000р. Кт 51

Предварительно перебрасываю 10 000 с субконто физ.лицо на субконто туроператор:
Дт 76.09 (физ.лицо) 10 000 Кт 76.09 туроператор

Ну и отражаю выручку - агентское вознаграждение турфирмы:
Дт 76.09 (субконто-туроператор) 2 000 Кт 90.1

Вопрос такой: можно ли проводить выделенное жирным не вручную, а каким-нибудь документом?
Тут недавно обсуждалось вознаграждение комитента и способ отражения его в проге и КДиРе ) Имеют ли взаимоотношения "комиссионер-комитент" что-то общее с взаимоотношениями "турагент-туроператор"?

[Среда]

Мария Костарева, MarinaAnna, наличие или отсутствие префикса не должно ни на что влиять. (У меня нет префикса). Префикс используют если в одной базе несколько фирм для того, чтоб отличать.

[Среда]

Сообщение от TanTan

А сумма в счет-фактуре должна быть как в счете или за минусом счет-фактуры на аванс?

мама дорогая, вы повергли меня в такой ступор, что даже никакая колкость и ехидство не придумывается...
Поэтому просто ответ: сч\ф на отгрузку должна соответствовать документы на отгрузку (накладной или акту), собственно обычно на основе её и делается. Если отгрузили ровно то и столько как в счете, то соответственно и счету она будет соответствовать.

Чего вы минусовать то собрались?

[TanTan]

Сообщение от Йожык

мама дорогая, вы повергли меня в такой ступор, что даже никакая колкость и ехидство не придумывается...
Поэтому просто ответ: сч\ф на отгрузку должна соответствовать документы на отгрузку (накладной или акту), собственно обычно на основе её и делается. Если отгрузили ровно то и столько как в счете, то соответственно и счету она будет соответствовать.

Чего вы минусовать то собрались?

А я не стесняюсь задавать глупые вопросы - зато сделаю все без ошибок!!! А минусовать собиралась сумму на которую выписана счет-фактура на аванс. Я имею в виду: Счет на сумму 56000, счет-фактура на аванс на сумму - 26000 руб., то есть получается, что для полного расчета счет-фактуру надо выставлять на сумму 30000 руб.? И накладные тоже 2 будут?

[MarinaAnna]

Сообщение от Йожык

Префикс используют если в одной базе несколько фирм для того, чтоб отличать.

И нумерация документов идет не сплошная ? У меня когда то было н-р выписываешь акт вып работ с номером 1, следующий документ выписываю н-р ПКО, а он идет с номером 2, дальше выписываю накладную, а она идет с номером 3, а мне надо было чтобы накладные шли с номерами 1, 2, 3 и т.д. Акты шли с номерами 1, 2, 3 и т.д. и т.д. Поставила перфикс нумерация стала такая какую мне нужно. Поэтому не знаю влияет перфикс на что-то или нет в одной базе, на всякий случай ставлю.

[MarinaAnna]

Сообщение от Йожык

Если отгрузили ровно то и столько как в счете, то соответственно и счету она будет соответствовать.

Но если счет был выставлен на одну сумму, а в наличии части товара нету, то отгрузку делаете из того, что есть на складе, соответственно с/ф будет соответствовать накладной, а счет в этом случае может не соответствовать.

[MarinaAnna]

Мария Костарева, По всей вероятности, вы не только не проводили документ, но еще и его и не записывали.

[Мария Костарева]

Сообщение от MarinaAnna

Мария Костарева, По всей вероятности, вы не только не проводили документ, но еще и его и не записывали.

сейчас что то можно исправить? не придется ли перебивать все счета за 4 с месяца? четко помню, что документы записывала, но проводить не проводила.

[MarinaAnna]

Сообщение от Мария Костарева

четко помню, что документы записывала, но проводить не проводила.

А как вы делали акты сверок ? Ведь если документ не проведен, то он и в акт сверки не попадает.

Сообщение от Мария Костарева

сейчас что то можно исправить? не придется ли перебивать все счета за 4 с месяца?

По этому поводу ничего не могу сказать, Йожык, говорит, что перфикс ни на что не влияет, если у вас в каждом журнале без перфикса идет нормальная нумерация, то тогда видимо перфикс ни на что не влияет, но если нумерация идет общая сплошняком, то тогда я бы перепровела и нумерацию сделала бы такую какую положено. У вас разве нет демо-версии программы ? вы можете попробовать в демо сделать документ, провести его и создать следующий документы, посмотреть там что и как происходит. Во всяком случае в моей базовой в демо-версии в документах для образца стоит перфикс, хотя и базовая не предназначена для работы с несколькими базами одновременно, такая возможность есть только в ПРОФ версии.

[MarinaAnna]

Сообщение от TanTan

Я имею в виду: Счет на сумму 56000

- это предполагаемая отгрузка ?

Сообщение от TanTan

счет-фактура на аванс на сумму - 26000 руб.,

- это столько денег поступило на р/счет ?
А товар на какую сумму будете отгружать ? Если отгружать будете на 56000 руб, то накладную делаете на 56000 руб и с/фактуру тоже на 56000 руб.
Дальше будет так : когда закончится квартал и вы будете составлять книгу покупок и книгу продаж, а далее декларацию по НДС, то у вас сумма НДС с аванса должна будет фигурировать и в книге продаж и в книге покупок, потому что вы сначала продали НДС с 26000 руб и эта сумма попадает в книгу продаж, после того, как вы совершили отгрузку на 56000 руб, эта сумма у вас будет в книге продаж и соответственно попадет в декларацию по НДС, а вот сумму НДС с 26000 руб попадет в книгу покупок и тем самым в декларации уменьшит сумму налога, т.е. после совершения отгрузки, вы авансовый НДС как бы покупаете обратно. Но все это будет видно только после заполнения книг покупок и продаж, т.е. при их формировании.

[TanTan]

Сообщение от MarinaAnna

- это предполагаемая отгрузка ?

- это столько денег поступило на р/счет ?
А товар на какую сумму будете отгружать ? Если отгружать будете на 56000 руб, то накладную делаете на 56000 руб и с/фактуру тоже на 56000 руб.
Дальше будет так : когда закончится квартал и вы будете составлять книгу покупок и книгу продаж, а далее декларацию по НДС, то у вас сумма НДС с аванса должна будет фигурировать и в книге продаж и в книге покупок, потому что вы сначала продали НДС с 26000 руб и эта сумма попадает в книгу продаж, после того, как вы совершили отгрузку на 56000 руб, эта сумма у вас будет в книге продаж и соответственно попадет в декларацию по НДС, а вот сумму НДС с 26000 руб попадет в книгу покупок и тем самым в декларации уменьшит сумму налога, т.е. после совершения отгрузки, вы авансовый НДС как бы покупаете обратно. Но все это будет видно только после заполнения книг покупок и продаж, т.е. при их формировании.

То есть я так понимаю: я предполагаю продать товар на 56 000, сначала покупатель мне оплатил по счету 26 000, я ему выписываю счет-фактуру аванс на 26 000 руб. Потом он доплатил остаток 30 000 и я ему выписываю счет-фактуру на 56 000, где указываю весь отвар, который шел по счету?

[Аланда]

TanTan, пока MarinaAnna, нет на форуме подключусь ненадолго

Сообщение от TanTan

сначала покупатель мне оплатил по счету 26 000, я ему выписываю счет-фактуру аванс на 26 000 руб

Если это предоплата,то счет-фактура на аванс выписывается в первую очередь для себя,чтобы начислить НДС с аванса,а покупателю он может быть и вообще не нужен (можете не передавать ему,но у себя при расчете НДС учтете),потому что не во всех случаях он имеет право принимать НДС к вычету по авансовому счф,только ,если в договоре есть условие о предоплате и ему нужен этот НДС к вычету.

Сообщение от TanTan

Потом он доплатил остаток 30 000 и я ему выписываю счет-фактуру на 56 000,

Теперь вопрос,это снова предоплата или оплата уже произведенной отгрузки.Если предоплата,то счф будет на сумму оплаты,то есть на 30000,если за время между оплатами уже прошла отгрузка,вы формируете счет-фактуру на реализацию на полную сумму по отгрузке,включаете его в книгу продаж и одновременно счф на аванс включаете в книгу покупок,таким образом к уплате в бюджет остается один НДС по реализации на полную сумму реализации. .

[MarinaAnna]

TanTan, Варианты:
Варимант 1 :
1. 01.11.13 - Поступил аванс 26000 руб (был выписан счет на 56000 руб), но оплатили частично.
2. 01.11.13 - Выписываем с/фактуру на аванс на 26000 датой поступления денег или не позднее 5 дней с момента поступления денег.
3. 09.11.13 - Поступили еще деньги на р/счет 30000 руб, считаем, что это аванс, раз товар еще не отгрузили.
4. 09.11.13 - выписываем с/фактуру на аванс на 30000 руб.
5. 15.11.13 - отгружаем товар на 56000 руб, то есть совершаем реализацию, выписываем накладную и с/фактуру на 56000 руб.

Вариант 2 :

1. 01.11.13 - поступили деньги на р/счет 26000 руб. (аванс)
2. 01.11.13 - выписываем с/фактуру на аванс на сумму 26000 руб.
3. 09.11.13 - произвели реализацию товара на 56000 руб
4. 09.11.13 - выписали накладную и счет/фактуру на 56000 руб.
5. 15.11.13 - поступили деньги на р/счет 30000 руб, это уже будет не аванс, а оплата товара отгруженного, поэтому с/фактуру уже не выписываем и вообще никаких документов уже не выписываем, потому что это доплачивают за уже отгруженный товар с учетом предыщущего аванса, т.е. 26000 + 30000 = 56000 руб. Отгружено товара тоже на 56000 руб. Все никто, никому не должен.

Вариант 3 :
01.11.13 - поступили деньги на р/счет 26000 руб (аванс) несмотря на то, что счет был выписан на 56000 руб.
01.11.13 - выписываем с/фактуру на аванс на 26000 руб.
09.11.13 - поступил еще аванс на 30000 руб.
09.11.13 - выписываем с/фактуру на аванс на 30000 руб.
15.11.13 - произвели отгрузку товара, т.е. реализовали на 40000 руб
15.11.13 - выписали товарную накладную на 40000 руб + с/фактуру на 40000 руб.
15.11.13 - у вас еще остался их аванс на 16000 руб, и вы должны покупателю 16000 руб. Эти деньги вы либо возвращаете им по их письму, либо они у вас лежать как аванс до лучших времен, появился товар вы на эту сумму отгрузите и выпишите накладную на 16000 руб и с/фактуру на 16000 руб.

[Мария Костарева]

ещё девочки вопрос, делаю акт сверки с 01.01. по 01.11, продажа с сентября по ноябрь в акте не отображается. документы по всей видимости никто никогда не проводил. усн услуги. спасибо, очень жду.

[Б_С_К]

Сообщение от Мария Костарева

ещё девочки вопрос, делаю акт сверки с 01.01. по 01.11, продажа с сентября по ноябрь в акте не отображается. документы по всей видимости никто никогда не проводил. усн услуги. спасибо, очень жду.

а в чём вопрос?

[bars]

Сообщение от Б_С_К

а в чём вопрос?

возможно о причине отсутствия в акте сверки сведений о продажах.

[Б_С_К]

Сообщение от bars

возможно о причине отсутствия в акте сверки сведений о продажах.

Сообщение от Мария Костарева

документы по всей видимости никто никогда не проводил.

Логично что если документы не проведены то они не отобразятся в акте сверки

[bars]

Сообщение от Б_С_К

Логично что если документы не проведены то они не отобразятся в акте сверки

вполне ...

[MarinaAnna]

Сообщение от Б_С_К

Логично что если документы не проведены то они не отобразятся в акте сверки

Еще может быть договор выбран не тот, если учет велся по договорам, для того, чтобы данные были в акте сверки полные, нужно: провести реализацию, провести выписки банка, и если учет ведется по договорам, то либо в выписке и в документе реализации должен быть выбран один и тот же договор, либо в акте сверки сведения о договорах вообще нужно убрать, тогда в акте сверки отобразятся все суммы по всем договорам, при условии конечно что все проведено.