Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
29.12.2011, 09:35 | #221 | ||
статус: Бог в бухгалтерии
|
Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту
Цитата:
Цитата:
|
||
10.01.2012, 07:11 | #222 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 22.12.2010
Сообщений: 39
Спасибо: 0
|
Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту
Добрый день!
Подскажите, а то немного не понял, прочитав выложенные выше инструкции: Если отгрузка была 01 июля 2011 года, (прошло 180 дней) и весь пакет документов не собран, то я подаю уточненную декларацию за 3 кв 2011 года в которой добавляю раздел 6, а в декларации за 1 кв 2012г. это я никак не отражаю ? И проводки связанные с начислением НДС 18% и принятие к вычету входного НДС по приобретенному товару я какой датой должен отразить июлем 2011г или уже 2012 годом? Заранее благодарю за ответ! |
10.01.2012, 12:39 | #223 | ||
статус: Бог в бухгалтерии
|
Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту
Цитата:
Вот пример из глав буха по этой ситуации Цитата:
|
||
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
11.01.2012, 20:37 | #224 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 11.01.2012
Сообщений: 2
Спасибо: 0
|
Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту
Добрый день. Подскажите, пожалуйста, может кто-нибудь встречался с такой ситуацией. Составляем экспортный контракт с Беларусью. Наши руководители работают только с валютой и категорически не хотят работать с белорусами в рублях. А белорусы, в свою очередь, не хотят оплачивать комиссии при оплате. Причём здесь придётся оплачивать комиссии не только на территории покупателя и продавца, но и комиссии банка корреспондента, так как евро идут через Германию. Наши руководители решили ВСЕ комиссии взять на себя. До этого у нас всегда были договора с оплатой комиссий покупателями. У меня возникает вопрос: Как налоговая будет реагировать на это? Ведь при подаче документов на подтверждение 0% ставки у нас поставка должна быть целиком оплачена, и мы подтверждаем это копией выписок со счетов. Как быть в этой ситуации, ведь здесь будет недоплата на сумму комиссии?
|
12.01.2012, 09:45 | #225 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту
|
12.01.2012, 10:37 | #226 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 11.01.2012
Сообщений: 2
Спасибо: 0
|
Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту
Мы не будем предоставлять платежные документы, но налоговая будет самостоятельно запрашивать их у банка. Нашла письмо Минфина России от 17.01.2005 N 03-04-08/06 "О представлении документов, обосновывающих непоступление части валютной выручки в связи с удержанием банком комиссионного сбора", в котором сказано, что если контрактом на поставку товаров предусмотрена оплата организацией (продавцом товаров) комиссионного сбора банка по переводу валютных средств, то в связи с удержанием банком данного сбора выручка, полученная от иностранного лица - покупателя товара на счет в российском банке, не соответствует фактической стоимости экспортируемого товара, предусмотренной в контракте. В таких ситуациях помимо документов, перечисленных в вышеуказанном п. 1 ст. 165 НК РФ, следует подавать документы, обосновывающие непоступление части валютной выручки на счет организации-экспортера. В связи с этим в налоговый орган возможно представить SWIFT-сообщение с указанием отправителя платежа (покупателя товара), номера контракта и суммы, перечисленной им в соответствии с контрактом, а также получателя платежа (вашей организации) и суммы, перечисленной промежуточным (иностранным) банком российскому банку. Однако наши уадиторы по этому поводу говорят, что это письмо в нашем случае не подходит, так как нас регламентирует не НК, а Международный протокол Таможенного союза, а в нём никаких пояснений на этот счёт я не нашла. Запуталась совсем, а контракт уже нужно подписывать. Как быть, совсем не знаю.((((
|
12.01.2012, 12:50 | #227 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 12.01.2012
Сообщений: 1
Спасибо: 0
|
Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту
Добрый день. У меня такая ситуация. Отправляли в августе товар в Казахстан. Оплата прошла целиком по спецификации, из Казахстана прислали как положено заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов на всю сумму. Однако в октябре они прислали рекламацию на часть этого товара и просят заменить его. Как быть? Как правильно должны быть оформлены документы и в каком порядке? Помогите пожал. ни разу не сталкивалась с такой ситуацией.
|
18.01.2012, 09:56 | #228 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 18.01.2012
Сообщений: 1
Спасибо: 0
|
Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту
Добрый день совсем запуталась с заполнением декларации. Экспортная операция была в октябре,документы собраны. Не совсем понятно-в каком разделе декларации мне нужно указать сумму экспорта? В четвертом,как подтвержденную? и потом сразу же подать пакет документов в налоговую?
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
18.01.2012, 10:16 | #229 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту
|
18.01.2012, 16:07 | #230 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 18.01.2012
Сообщений: 24
Спасибо: 0
|
Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту
Уважаемые коллеги, подскажите, пожалуйста:
в 3 кв.2011г.грузоперевозка товара на экспорт, док-ты собрала в 4кв., сейчас,20.01.12г., собираюсь сдавать декларацию с подтверждающими док-тами по ставке 0%, НО в 3 кв.2011 воспользовались вычетами по приобретенным ндс по операциям по ставке 0% и теперь как бы возмещать из бюджета нечего........Как можно подать декларацию, чтобы избежать штрафа, ведь если будет уточненка за 3 кв, то будет доначисление, а платить нечем, может в какую то графу поставить этот ндс в 4 кв., чтоб не было возмещения............ |
18.01.2012, 17:57 | #231 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 18.01.2012
Сообщений: 2
Спасибо: 0
|
Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста. Если сумма выручки от оказанных услуг за 4 квартал 2011 года составила 12 037 741,30 (в том числе НДС 18% -1 633 774,77), в том числе выручка оказанных услуг, облагаемая по ставки НДС 0%, составила – 1 327 440,00. Общая сумма входного НДС-18% за 4 квартал 2011 года – 1 279 601 руб. Вопрос: 1. Какова доля услуг, по ставки НДС 0%, в общей выручке. 2. Какую сумму надо поставить по строке 130 Декларации НДС Подтверждать НДС по 0% ставки буду в 1 квартале 2012 года. |
19.01.2012, 08:23 | #232 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту
У Вас что относится к входному НДС?
Делить нужно только косвенные расходы в процентном отношении к выручке, а что напрямую относится к реализации со ставкой 0% - полностью берется к возмещению только после сбора документов |
19.01.2012, 08:43 | #233 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 18.01.2012
Сообщений: 2
Спасибо: 0
|
Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту
Мы занимаемся международными перевозками железнодорожным транспортам. К расходам по реализации со ставкой 0% относятся аренда вагонов, РЖД тарифы, услуги экспедирования на Украине, то есть все услуги выставляются общим скопом, что бы на данный момент вычленить «входной» НДС по реализации по ставке НДС 0%, я должна посчитать, сколько дней арендованный вагон находился в пути по этой сделки и оставить этот НДС на 19 счете до сбора документов. Я правильно поняла?
|
19.01.2012, 12:40 | #234 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту
Если это возможно - то да. А если такой возможности нет то делите входящий как Вы и хотели сначала пропорционально выручке
|
19.01.2012, 15:08 | #235 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 26.10.2011
Сообщений: 15
Спасибо: 0
|
Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту
Добрый день! Вот заполняю декларацию по НДС, и вот думаю, правильно ли я заполнила ее?
В ноябре была реализация на внутреннем рынке на сумму 141629 (НДС 18%= 21 604) Это попадает в 3 раздел. Идем дальше - т.к. сумма реализации на внутреннем рынке составила меньше 5% ( можно не вести раздельный учет) от выручки по экспорту, то весь "входной" НДС я отнесла к экспорту, т.е отразила его в 4 разделе. Правильно ли это? ИЛи "правило 5%" нельзя отнести к экспорту и необходимо вести раздельный учет? |
20.01.2012, 01:08 | #236 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 21.04.2011
Сообщений: 10
Спасибо: 0
|
Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту
Помогите пожалуйста срочно, у нас экспортный контракт в долларах оплата была несколькими платежами в течении 11ого года, товар отгрузили в сентябре, счет фактуры В ДОЛЛАРАХ тоже сентябрем. КАКУЮ СУММУ, ПО КАКОМУ КУРСУ СТАВИТЬ В ГРАФЕ 2 РАЗДЕЛА 4 ДЕКЛАРАЦИИ ПО НДС?
|
20.01.2012, 09:40 | #237 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту
Максим Евгеньевич, реализацию-то вы в рулях проводили в учете?
|
20.01.2012, 12:31 | #238 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту
|
21.01.2012, 23:13 | #239 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.09.2006
Адрес: Москва
Возраст: 58
Сообщений: 5,178
Спасибо: 38
|
Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту
Цитата:
|
|
21.01.2012, 23:21 | #240 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.09.2006
Адрес: Москва
Возраст: 58
Сообщений: 5,178
Спасибо: 38
|
Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту
Цитата:
|
|
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|