Книга учета доходов и расходов

[Arish-bee]

Сообщение от devochka01

ничисленную зарплату сразу ставит в учитываемые расходы.Хотя выплат по ней еще не было

сорри не туда подумала

[Анdрей]

Сообщение от devochka01

Как вы отслеживаете, все ли попало. Поделитесь опытом.

Я честно говоря не девочка, но все же. Как отслеживать? Распечатываются оборотные ведомости по счетам затрат и крыжики ставить- вот и весь секрет. А частями какими зар.плат и ндфл отдельно(это не страшно) или вообще на части эти суммы дробит.Это тогда надо программиста, я так думаю

[Анаcтасия]

Доброго времени суток, Уважаемые Вот и опять решила к Вам обратиться бухгалтер-самоучка.
У нас компания занимается строительством и т.п., ОКВЭД варьируется от 45.25 до 45.43. Сидим на УСН 5% (доходы минус расходы). А теперь собственно вопрос, на который хотела бы получить ответ желательно от бухгалтеров именно из этой сферы, ибо уже неделю ползаю по всем законодательствам и атакую налоговую.. и очередная ссылка на статью опять приведет к многочасовому ползанию в сети.

Конкретно, какие расходы, я могу принимать к НУ? И правильно ли указываю счета
Примерный перечень расходов:

1. Выдача п/о (Предоставлен а/о) 71.2 (26) - могу
2. Обспечение заявки на участие в аукционе (деньги возвращаются) 76.5 - не могу
3. Комиссионное вознаграждение за перевод ДС через банк клиент и ежемесячная плата за обслуживание сей программы 91.4??? (До меня бухгалтер ставила 26 счет и он не попадал в базу) - могу или нет???
4. Плата за предоставление выписки из ЕГРИП 91.4 - могу??? И правильный ли счет?
5. Взносы в СРО. Если правильно поняла, кто не успел получить свидетельство до 2009 года, тот не может считать это расходами для НУ - так??? И какой кто указывает счет?
6. Зарплата и НДФЛ. По сути могу начисленную ЗП учитывать, но у меня по выпискам ЗП и НДФЛ отдельно идут, и в расходы к НУ отношу и то и то.. правомерно ли?
7. Взносы в ПФР (69.22, 69.21), ФСС (69.11) и ОМС (69.1?) - все ведь могу?
8. Оплата банковской гарантии - кажется на 76 отнесла.. могу?
9. Оплата поставщику 60.2 - могу.
10. Мат.помощь 26 - не могу.

Очень прошу, миленькие, помогите пожалуйста, я за этот месяц уже постарела лет на 10, две фирмы, и по обоим дела бухгалтера не передавали, спасибо хоть отчеты нашла.. сижу каждый день, ребусы разгадываю..

[Анаcтасия]

Сообщение от Анdрей

Здравствуйте! Не смог прочитать все посты, но пробежался не нашел похожего. У меня сиуация следущая: Не поподает в КДиР реализация. Поступление есть. Оплата за услугу проходит и тоже попадает в книгу, а на ту сумму которую я продаю, т.е. сумма реализации в облогаемый доход не ствиться. И так крутил и так- что то не получается. Может есть секрет какой, что то не то делаю.

Столкнулась с такой же проблемой, оказалась что 1С капризный. Попробуйте перепровести банковскую выписку, а еще лучше удалить операцию в выписке и занести заново. Т.е. Сначала заносим поступления, потом оплата. Оплата по факту поступления. Так же следите за тем, когда заносим поступления, если в 2011 за 2010, то в параметрах укажите дату 31.12.2010. Следите чтобы номера поступлений были уникальными. И гляньте регламент.

[Анаcтасия]

Сообщение от devochka01

Девочки, милые подскажите!
Формиру книгу ДиР в 1С.8
Все время какими-то частями разбивает зарплату!
Как потом ее собрать всю в кучу. Как вы проверяете 1С, все ли она туда занесла?
И еще почему-то она ничисленную зарплату сразу ставит в учитываемые расходы.Хотя выплат по ней еще не было (задержки по выплате ЗП)
С НДФЛ дак вообще не разобраться...темный лес...опять же какими то частями все разносит.
Может есть какой регистр, или отчет. Чтобы прощее можно было посмотреть, проверить.
Как вы отслеживаете, все ли попало. Поделитесь опытом.

У меня вообще смех был, расход 20000, расход к НУ 1 рубль!) И так все разбивало начиная с 4 квартала, когда начисления перестали делать.. сформировала оборотку по 70 счету, оказалось что выплаты превышают начисления, добавила к начислениям небходимую сумму, и все стало ровно, сальдо нулевое..

[devochka01]

У меня вообще очень странно. Всю начисленную зарплату ставит сразу в принимаемые расходы!
Причем, выплату аванса 15 числа сразу относит на расходы.
ПОтом начисление зп за месяц 31 числа тоже ставит на общую сумму в расходы, а потом еще и 5 числа когда перечисляется остатки зарплаты тоже ставит в расходы!!!
У кого-нибудь была такая проблема?
Что можно сделать в такой ситуации?

[Анаcтасия]

devochka01, то есть в расходы идет и начисленная и перечисленная ЗП?
Проверьте свои проводки. У меня проводки:
Начислена ЗП Дт 26 Кт 70
Перечислена ЗП Дт 70 Кт 51

[devochka01]

Анаcтасия, Да, идет и начисленная и перечисленная!
причем по проводкам и обороткам у меня все в порядке.

[Ленуsик]

Здравствуйте, помогите пожайлуста...
У нас ИП УСН 15%, приобрели оборудование стоимостью 31000 руб. в июле 2010 г. оплатили через р/сч., но в эксплуатацию не ввели т.к. из-за не поладки оборудования, его меняли. В эксплуатацию ввели в январе 2011 г. Вопрос: Нужно ли в книге доходов и расходов за 2010 г. в разделе (Расчет расходов на приобретение основных средств, учитываемых при исчислении налоговой базы по налогу за 2010 год) нужно ли делать запись о покупке этого оборудования? В расход 31000 руб. в 2010 г. я не ставила, если я правильно понимаю эту сумму нужно ставить в расход только после ввода в эксплуатацию.
Подскажите пожайлуста, надежда только на Вас,заранее благодарна.

[Arish-bee]

Сообщение от Ленуsик

в июле 2010 г. оплатили через р/сч.
ввели в январе 2011 г.

ОС может списываться только после его оплаты и перехода права собственности. Акт приемки-передачи какой датой?
Статья 346.16. Порядок определения расходов
3. Расходы на приобретение (сооружение, изготовление) основных средств, на достройку, дооборудование, реконструкцию, модернизацию и техническое перевооружение основных средств... активов принимаются в следующем порядке:
1) в отношении расходов на приобретение (сооружение, изготовление) основных средств в период применения упрощенной системы налогообложения, а также расходов на достройку, дооборудование, реконструкцию, модернизацию и техническое перевооружение основных средств, произведенных в указанном периоде, - с момента ввода этих основных средств в эксплуатацию;
Я бы в 2011 учла как расход. Хотя тмц стоимостью <40 т.р. можно сразу на затраты отнести.

[Ленуsик]

Мы покупали оборудование в другом городе, договор купли продажи от 15.07.10 г., товарно-транспортные накладные от 27.10.10 г., Вы меня извените я никогда не работала с ОС поэтому вообще не могу разобраться с ними. Акт приемки-передачи еще не делали, но если вводить в эксплуатацию в январе 2011 г. , тогда и акт приемки-передачи тоже должен быть январем? Или акт можно сделать и октябрем 2010 г.?

[Ленуsик]

Хотя тмц стоимостью <40 т.р. можно сразу на затраты отнести.

На сколько я знаю, амортизируемым имуществом признается имущество со сроком полезного использования более 12 месяцев и первоначальной стоимостью 20000 руб. А сейчас уже 40000руб.???

[Arish-bee]

Сообщение от Ленуsик

Хотя тмц стоимостью <40 т.р. можно сразу на затраты отнести.

На сколько я знаю, амортизируемым имуществом признается имущество со сроком полезного использования более 12 месяцев и первоначальной стоимостью 20000 руб. А сейчас уже 40000руб.???

Сейчас сорок же с 2011 года

[Ленуsик]

Спасибо Вам огромное. Получается в книгу доходов и расходов за 2010 год не ничего писать не надо??? А в январе 2011 г. я делаю акт приемки-передачи ОС. Потом списываю ОС и ставлю в расход за 1 квартал 2011 г. правильно я понимаю???

[Анэт]

Добрый день. Подскажите, у меня почему то 1С не проставляет в КДИРе сумму по строке 040 (справка к разделу1), доходы-расходы есть, все ок. Почему не ставит программа?

[Arish-bee]

Сообщение от Ленуsик

Спасибо Вам огромное. Получается в книгу доходов и расходов за 2010 год не ничего писать не надо??? А в январе 2011 г. я делаю акт приемки-передачи ОС. Потом списываю ОС и ставлю в расход за 1 квартал 2011 г. правильно я понимаю???

Мне кажется тут вопрос в том, что вам ос отгрузили 1-ый раз, д.б. акт приемки передачи подписать, потом выявили недостатки, наклепали претензию, поставщики подписали, отправили им обратно. Далее привезли вам окнчательно его получается в октября/ноябре, почему тогда и не ввели в эксплуатацию??? Определенно нужно опытное мнение, типа Весны или Босса, попробуйте им написать, что они скажут.

[Ленуsик]

Ещё раз спасибо за помощь.

[Helga_V]

Здравствуйте! У меня вот такая проблема. Как в 1С:Бухгалтерии ред 1.3 УСНО в разделе 3 Книги доходов и расходов, рассчитать сумму убытка, уменьшающей налоговую базу. Смотрю второй день на форуме, подобных вопросов никто не задавал.

[luytik]

Здравствуйте, подскажите пожалуйста: УСН (доход минус расход),во втором квартале заплатили авансовый платеж по налогу УСН, при формировании Книги учета доходов и расходов должна ли эта сумма попадать в 4 графу (расходы учитываемые при исчислении налоговой базы). и где можно почитать обоснование этому? Заранее спасибо.

[ГЛБ]

luytik,

Сообщение от luytik

подскажите пожалуйста: УСН (доход минус расход),во втором квартале заплатили авансовый платеж по налогу УСН, при формировании Книги учета доходов и расходов должна ли эта сумма попадать в 4 графу (расходы учитываемые при исчислении налоговой базы).

нет не должна..

Сообщение от luytik

и где можно почитать обоснование этому?

п.22 ст.346.16 НК РФ...