Переходный период в Крыму

[Кирилл_Симф]

Сообщение от Кира777

мне вбивать уже их новій ИНН?

а есть другой вариант?

[Кирилл_Симф]

отходим от темы НДС... и быстренько бяжим к работникам...
...1) наличие трудового договора обязательно?...или достаточно приказа?
...2) если аванс подотчет дать по заявлению работника - приказ на выдачу делать надо и на какой срок его (аванс) можно выдать
заранее спс

[poirot]

Сообщение от Кирилл_Симф

еще момент по НДС :
"...Напомним, что за отсутствие счетов-фактур инспектор может оштрафовать компанию по статье 120 Налогового кодекса РФ. Как минимум на 10 000 руб. А если нет счетов-фактур за несколько кварталов, то на 30 000 руб.
Подробнее: http://www.glavbukh.ru/art/19041#ixzz37d3MWd56..."
это что имеется ввиду? если я не печатал их то меня наказывают...или если у меня нет "входящих" СЧФ???... подскажите плиз..ЗО ШО такие бабки дерут?

Вобщем, если вы их должны были составить, но не сделали этого, то есть как поставщик. У покупателя же другая история, его накажут, но по другой статье, если он сделал вычет, а счета-фактуры нет.

[poirot]

Сообщение от Кирилл_Симф

отходим от темы НДС... и быстренько бяжим к работникам...
...1) наличие трудового договора обязательно?...или достаточно приказа?
...2) если аванс подотчет дать по заявлению работника - приказ на выдачу делать надо и на какой срок его (аванс) можно выдать
заранее спс

Приказа недостаточно. Смотрим ст. 67 ТК РФ:
Трудовой договор, не оформленный в письменной форме, считается заключенным, если работник приступил к работе с ведома или по поручению работодателя или его уполномоченного на это представителя. При фактическом допущении работника к работе работодатель обязан оформить с ним трудовой договор в письменной форме не позднее трех рабочих дней со дня фактического допущения работника к работе, а если отношения, связанные с использованием личного труда, возникли на основании гражданско-правового договора, но впоследствии были признаны трудовыми отношениями, - не позднее трех рабочих дней со дня признания этих отношений трудовыми отношениями, если иное не установлено судом.
________
Пункт 6.3 Указание Банка России от 11.03.2014 N 3210-У
"О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства"
Для выдачи наличных денег работнику под отчет (далее - подотчетное лицо) на расходы, связанные с осуществлением деятельности юридического лица, индивидуального предпринимателя, расходный кассовый ордер 0310002 оформляется согласно письменному заявлению подотчетного лица, составленному в произвольной форме и содержащему запись о сумме наличных денег и о сроке, на который выдаются наличные деньги, подпись руководителя и дату.
Подотчетное лицо обязано в срок, не превышающий трех рабочих дней после дня истечения срока, на который выданы наличные деньги под отчет, или со дня выхода на работу, предъявить главному бухгалтеру или бухгалтеру (при их отсутствии - руководителю) авансовый отчет с прилагаемыми подтверждающими документами. Проверка авансового отчета главным бухгалтером или бухгалтером (при их отсутствии - руководителем), его утверждение руководителем и окончательный расчет по авансовому отчету осуществляются в срок, установленный руководителем.
Выдача наличных денег под отчет проводится при условии полного погашения подотчетным лицом задолженности по ранее полученной под отчет сумме наличных денег.
Приказ не обязателен.

[Лиза1990]

а какую ставку по прибыли применять за полугодие? 18%???

[Беренис]

Постараюсь помочь по поводу НДС. Прежде всего, для полноты картины, вы должны сделать ОСВ по 62 счету без разделения на субсчета, установив признак развернутого сальдо. Посмотрите, если у вас в развернутом сальдо стоят суммы и по Дт и по Кт, то вы должны восстановить последовательность расчетов. После восстановления последовательности, рассмотрите счет 62 в разрезе субсчетов, по 62.01 (расчеты с покупателями) сальдо д.б. только дебетовое, по 62.02 (авансы) – только кредитовое.
Далее, смотрим на счет 76.АВ он должен равняться с-до 62.02/118*18.

Теперь по сути аванса.
Поступила предоплата 200 рублей. Сальдо 62.02 = 200.
Начислен НДС с аванса 76.АВ = 200/118*18 = 30,51

Произошла отгрузка на 120 рублей. Сальдо 62.02 = 80.
Начислен НДС на отгрузку 68.02 = 120/118*18 = 18.31
Зачтен НДС с аванса 76.АВ = 30.51 – (120/118*18) = 12.20

Произошла отгрузка на 100 рублей. Сальдо 62.02 = 0, 62.01 = 20
Начислен НДС на отгрузку 68.02 = 100/118*18 = 15.25
Зачтен НДС с аванса 76.АВ = 12.20 – (80/118*18) = 0

Теперь смотрим на счет 19 он должен быть полностью списан в Дт 68.02 (НДС).

[nataljysha]

девочки-мальчики, давно не отражала возврат товара от поставщика в деке по НДС... в реестр НН тоже надо заносить возвратные налоговые или только корректировка (дод.1)?

[Кирилл_Симф]

Сообщение от poirot

вы их должны были составить, но не сделали этого

хм... "составил" - что имеется ввиду?...
грубо говоря - я продаю товар - в 1с я нажал кнопочку "создать СЧФ при продаже"....создал в декларации отразил...но не печатал ее, никому не дал (вот такой я вредный)...или потерял папку с этими "выданными" СЧФ... покупатель не жалуется, бюджет в шоколаде - за что меня штрафовать-то...
а если я их не отразил в учете и бюджет пострадал - то как то слабо штрафуют...
ПС не поймите превратно - но у Вас терминология уже устоявшаяся за сим нежайше и просим уточнений

[nataljysha]

Сообщение от Лиза1990

а какую ставку по прибыли применять за полугодие? 18%???

на днях кто-то из девочек говорил, что 18%

[Кирилл_Симф]

Сообщение от nataljysha

девочки-мальчики, давно не отражала возврат товара от поставщика в деке по НДС... в реестр НН тоже надо заносить или только корректировка (дод.1)?

в реестр надо с кодом документа "РКП" вроде, в додаток 5 -нет , оно тянется из первого

[TANYA.FEO]

Сообщение от Швиличка

Извините,какой стаж..если нет начислений ,отчислений в ПФ?если персонификация по "О"...то нет и стажа ,значит нет необходимости подавать отчет ЕСВ.

если трудовые отношения не расторгнуты, то в таб.6 столб. 15 кол-во дней = кол-ву дней в отч.месяце, столб. 14 кол-во дней отп без содерж (если таковой оформлен),даже если нет начислений.

[Беренис]

Сообщение от Кирилл_Симф

еще момент по НДС :
"...Напомним, что за отсутствие счетов-фактур инспектор может оштрафовать компанию по статье 120 Налогового кодекса РФ. Как минимум на 10 000 руб. А если нет счетов-фактур за несколько кварталов, то на 30 000 руб.
Подробнее: http://www.glavbukh.ru/art/19041#ixzz37d3MWd56..."
это что имеется ввиду? если я не печатал их то меня наказывают...или если у меня нет "входящих" СЧФ???... подскажите плиз..ЗО ШО такие бабки дерут?

Мало ли какое мнение у ИФНС, если вы это можете легко оспорить. Тем более, что Минфин на стороне налогоплательщика: Письмо № 03-07-15/39 6 марта 2009 г.
Кроме того выписка авансовых счетов-фактур и его зачет в течении налогового периода ведет только к увеличению бумажного оборота, а налогооблагаемая база не изменится.

Кроме того автор статьи ссылается на статью 120 НК РФ, где читаем:
Статья 120. Грубое нарушение правил учета доходов и расходов и объектов налогообложения
1. Грубое нарушение правил учета доходов и (или) расходов и (или) объектов налогообложения, если эти деяния совершены в течение одного налогового периода, при отсутствии признаков налогового правонарушения, предусмотренного пунктом 2 настоящей статьи, влечет взыскание штрафа в размере десяти тысяч рублей.
2. Те же деяния, если они совершены в течение более одного налогового периода, влекут взыскание штрафа в размере тридцати тысяч рублей.
3. Те же деяния, если они повлекли занижение налоговой базы, влекут взыскание штрафа в размере двадцати процентов от суммы неуплаченного налога, но не менее сорока тысяч рублей.

И где же автор усмотрел «грубое нарушение учета доходов и расходов», если счета-фактуры это даже не бухгалтерский, а налоговый учет? Вот если вы отгрузили товар и не выписали счет-фактуру, тем самым занизив налогооблагаемую базу, это нарушение. Если на конец отчетного периода у вас висит аванс, а вы не выписали счет-фактуру на аванс это то же нарушение. В если вы не стали плодить никому не нужную макулатуру , то это не нарушение, а защита экологии.

[АмалияАмалия]

Подскажите, пожалуйста. С 1 июня на крымских юрлиц и ЧП-шников распространяет действие Указание ЦБ РФ №3073-У. В частности, мы теперь должны соблюдать лимит наличных расчетов по одному договору, который составляет 100 тыс. рублей.
Как думаете, это относится к договорам, заключенным после 1 июня, или ко всем действующим договорам?
Откуда считать лимит по договорам, заключенным до 1 июня? С момента заключения договора или по расчетам с 1 июня?

[аек]

Спасибо партии родной (ГС) за льготу по НДС.
Теперь имеем кучу проблем по отражению НК.
Как мне сказали в ГНИ есть письмо Крымской ГНИ о том, что приложение 7 (расчет части использования НК) нужно считать каждый месяц, а не в первом месяце, а потом корректировать за год как говорит статья 199 НКУ.

Ни у кого нет такого письма? Пойти что-ли попросить отксерить.
И по поводу сроков прибыли какие последние новости?

[Беренис]

Сообщение от Кирилл_Симф

...1) наличие трудового договора обязательно?...или достаточно приказа?
...2) если аванс подотчет дать по заявлению работника - приказ на выдачу делать надо и на какой срок его (аванс) можно выдать
заранее спс

А приказ вы на каком основании будете делать? На основании только заявления? Как вы собираетесь регулировать взаимоотношения со своим работником, если не прописали его трудовые обязанности, оклад, график работы? С таким подходом я работать не буду, а в конце месяца поставлю вас перед фактом: «Гони рубль, родственник»!
Суть аванса это оплата вперед. Срок аванса истекает на момент выполнения работ. Кроме того выдавать аванс или нет, это решение работодателя.

[Беренис]

Сообщение от АмалияАмалия

Подскажите, пожалуйста. С 1 июня на крымских юрлиц и ЧП-шников распространяет действие Указание ЦБ РФ №3073-У. В частности, мы теперь должны соблюдать лимит наличных расчетов по одному договору, который составляет 100 тыс. рублей.
Как думаете, это относится к договорам, заключенным после 1 июня, или ко всем действующим договорам?
Откуда считать лимит по договорам, заключенным до 1 июня? С момента заключения договора или по расчетам с 1 июня?

Это относится ко всем действующим договорам по расчетам с 1 июня 2014 г. А что вам мешает производить расчеты по безналу?

[poirot]

Сообщение от Беренис

И где же автор усмотрел «грубое нарушение учета доходов и расходов», если счета-фактуры это даже не бухгалтерский, а налоговый учет? Вот если вы отгрузили товар и не выписали счет-фактуру, тем самым занизив налогооблагаемую базу, это нарушение. Если на конец отчетного периода у вас висит аванс, а вы не выписали счет-фактуру на аванс это то же нарушение. В если вы не стали плодить никому не нужную макулатуру , то это не нарушение, а защита экологии.

Автор усмотрел это в третьем аьзаце п. 3 ст. 120 НК РФ, где сказано:
Под грубым нарушением правил учета доходов и расходов и объектов налогообложения для целей настоящей статьи понимается отсутствие первичных документов, или отсутствие счетов-фактур, ...

[АмалияАмалия]

Сообщение от Беренис

Это относится ко всем действующим договорам по расчетам с 1 июня 2014 г. А что вам мешает производить расчеты по безналу?

Я правильно понимаю, что суммировать наличные приходы по договору нужно начинать с 1 июня?

Привычка физ лиц - предпринимателей (ИП) обходиться без банковского счета мешает.

[Беренис]

Сообщение от АмалияАмалия

Я правильно понимаю, что суммировать наличные приходы по договору нужно начинать с 1 июня?

Вы понимаете правильно, но договоры заключенные ранее, когда вы не входили в состав России, я бы переделала.

[poirot]

Сообщение от Кирилл_Симф

хм... "составил" - что имеется ввиду?...
грубо говоря - я продаю товар - в 1с я нажал кнопочку "создать СЧФ при продаже"....создал в декларации отразил...но не печатал ее, никому не дал (вот такой я вредный)...или потерял папку с этими "выданными" СЧФ... покупатель не жалуется, бюджет в шоколаде - за что меня штрафовать-то...
а если я их не отразил в учете и бюджет пострадал - то как то слабо штрафуют...
ПС не поймите превратно - но у Вас терминология уже устоявшаяся за сим нежайше и просим уточнений

Термин "составил" нигде не поясняется. Но, очевидно, с точки зрения налоговиков, составить должно подразумевать возможность предъявить его для проверки. Смотрим абз. 2 п. 1 ст. 169 НК РФ: Счет-фактура может быть составлен и выставлен на бумажном носителе и (или) в электронной форме. Счета-фактуры составляются в электронной форме по взаимному согласию сторон сделки и при наличии у указанных сторон совместимых технических средств и возможностей для приема и обработки этих счетов-фактур в соответствии с установленными форматами и порядком.