Командировочные / суточные

[Елена С]

Сообщение от Елена С

anna14033, у меня нет ЗиК. Но в 1С7.7я в итоге сделала так. В авансовом отчете поставила корреспондирующий счет не счет затрат, а 70. Тогда появилась возможность поставить код дохода. И НДФЛ рассчитался автоматически при закрытии месяца, и вся эта сумма вместе с НДФЛ попала в расчетную ведомость за месяц, а также в 2НДФЛ все попало.

Этот вариант не прокатил. По 70 счету полный бардак получается.
Как правильно? Помогите, кто сталкивался???

Нашла такую же тему, но там так и не нашли ответа http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=19577&page=2
Неужели никто в 1с:бух не начисляет сверхнормативные суточные??? У всех ЗиК есть???

[Леночек*]

Извините, если повторюсь, но не смогла найти как возместить расходы (перелёт) на загран.командировку учредителю. Он не состоит в трудовых отношениях. Читала, что можно возместить, основываясь на решение собрания учредителей о направлении в служебные командировки. Так ли это? Есть ли варианты без заключения трудового договора с ним?

[Veselenochka]

Леночек*, за счет чистой прибыли. причем, с удержанием ндфл

[Lubik]

Здравствуйте!!!
Подскажите пожалуйста!!
у нас в организации определены нормы суточных-400руб. и "ночных" (не подтвержденных документами)
Меня интересуют ночные!!! за что они выплачиваются: за каждую ночь командировки или только за те ночи,когда он был в командировочном городе.
Пример: выезд Н.Новгород -01 марта,прибыл в Москву 02 марта, выезд в Н.Н. в тот же день 02 марта!ночные не выплачиваются?

[osovch]

эээээ, под "ночными" вы что подразумеваете? Суточные включают все! И день и ночь!

[Lubik]

ночные сверх норм, если нет подтверждающих документов о проживании в гостинице!!

[osovch]

Сообщение от Lubik

ночные сверх норм, если нет подтверждающих документов о проживании в гостинице!!

ну.... если я не ошибаюсь (да поправят меня если я все же ошибаюсь) если чел не предоставил доки на проживание, это его проблемы. Значит ночевал в гостях... или на вокзале.... или еще где.... но что бы это еще и компенсировалось..... так все водители будут спать в машине и что им за это еще и деньги платить?

[Таинственная Незнакомка]

Согласно ст. 168 ТК РФ в случае направления в служебную командировку работодатель обязан возмещать работнику, в том числе и расходы по найму жилого помещения. Однако расходы должны быть произведены с разрешения или ведома работодателя. А если нет никаких подтверждающих расходы документов – как же работодатель может дать разрешение на расходы, если не имеет о них никакого представления?

Кроме того, в соответствии с п. 26 Положения об особенностях направления работников в служебные командировки, утв. постановлением Правительства РФ от 13.10.08 № 749, работник по возвращении из командировки обязан представить работодателю в течение 3 рабочих дней авансовый отчет об израсходованных в связи с командировкой суммах. К авансовому отчету прилагаются, в том числе, документы о найме жилого помещения. Согласитесь, что расходы, не подтвержденные документально, заносить в авансовый отчет нельзя.

Однако работодатель может пойти на то, чтобы все-таки оплатить расходы по найму жилья со слов командированного работника.

В этом случае работнику даже не придется платить НДФЛ, если сумма компенсации будет менее 700 руб. при командировке по России. Это прямо указано в п. 3 ст. 217 НК РФ. С компенсации выше этой суммы НДФЛ придется заплатить.

Что касается налога на прибыль, то здесь все печально. Щедрость работодателю придется проявлять исключительно за рамками налоговых расходов.

С одной стороны, в соответствии с пп. 12 п. 1 ст. 264 НК РФ к прочим расходам, связанным с производством и реализацией, относятся командировочные расходы. В составе этих расходов учитываются, в том числе, расходы на наем жилого помещения.

С другой стороны, все налоговые расходы подчиняются требованиям ст. 252 НК РФ. Согласно п. 1 ст. 252 НК РФ расходами признаются обоснованные и документально подтвержденные затраты, осуществленные налогоплательщиком. Нет документов – нет расходов.

[Олюшка2807]

Подскажите пожалуйста, директор уезжает в 10 числах апреля в командировку и сказал снять командировочные в день аванса т.е. 30,03, могу я снять деньги и отдать сразу под отчет? ведь он должен отчитаться через 3 дня выданные под отчет?

[osovch]

Олюшка2807, а лимит кассы есть? если в лимит укладываетесь, пусть в кассе до командировки полежат.

Сообщение от Олюшка2807

ведь он должен отчитаться через 3 дня выданные под отчет?

он должен отчитаться в течении трех дней после окончания срока командировки допустим, или после срока на который выдавались средства.

[Виктория Сергеевна]

Сообщение от osovch

он должен отчитаться в течении трех дней после окончания срока командировки допустим, или после срока на который выдавались средства.

Мы сделали приказ, что деньги подотчетным лицам выдаются на месяц. Как правило, уж за месяц подотчетников всех удается собрать в кучу)))

[Олюшка2807]

osovch, спасибо

[Lubik]

Спасибочки))))

[Елена С]

Подскажите пожалуйста, как правильно рассчитать з/п на время командировки, если сотрудник оформлен на неполный рабочий день, но в командировке трудился как положено, по 8 часов?
Это мне надо среднечасовой заработок считать, а не среднедневной?

[Елена С]

Те, кто начисляет в ЗиК - посмотрите пожалуйста, какие проводки у вас формируются в связи с суточными сверх нормы?

[Елена С]

Единственный вариант, который смогла придумать - это в авансовом отчете показывать сумму сверхнормативных суточных сразу без НДФЛ.
Получается так:
71
Д 5655 (выплачено, корресп. 51) - К 5655 (начислено по отчету, на 70)

70
Д 5655 (в корресп. с 71) - К 6500 (начислены суточные)
Д 845 (начисл. НДФЛ)

68.1
Д 845 (оплачен) - К 845 (начислен в корресп. с 70)

Так можно???

[Shoco]

Всем привет! прочитала всю ветку, но не нашла что я ищу а может и не увидела, извините за повтор, подскажите, пожалуйста. не знаю как быть. фирма занимается услугами, в январе сотрудник уехал в командировку с 25-27 января, заранее деньги из кассы не выдавались. суточные 3 дня 700*3=2100 проводка 20-71- 2100 руб. , билет куплен за свой счет 3284,10 руб. ндс 500.61, сделала проводку по билету 10-60 3284,10, 19-60 - 500.61 , 68-19 500.61. думаю это неправильно, вместо 10-60 , надо 20 (26)-71, а как же ндс? помогите, пожалуйста. высчитала среднедневной заработок провела через 70, как зарплату. а вот директор уезжал на 1 день, как я поняла суточные не нужны, а надо высчитывать среднедневной заработок?

[Впервые главбух]

Билет естественно сразу на 26 с 71, НДС Д19 к71

[Shoco]

Спасибо за ответ

[Shoco]

полчучаются проводки 26-71, 19-71, 68-19, и суточные 20-71 так все делать?