Научите. Подскажите.

[Файруза]

Спасибо. Самолетики я делала, у меня получилось в пункте 9 "общепроизводств.расходы" 758000, а "общехоз.расходы" 680200. Я сомневалась в пункте 16 - и в проводке (нужен ли там субсчет 90.9) и в сумме 600000.

[Файруза]

Спасибо. Самолетики я делала, у меня получилось в пункте 9 "общепроизводств.расходы" 758000, а "общехоз.расходы" 680200. Я сомневалась в пункте 16 - и в проводке (нужен ли там субсчет 90.9) и в сумме 600000. И еще вопрос: "когда самолетики делаешь, допустим на счет 10 материалы,он здесь имеет субсчета,на них отдельные самолетики нужны?"

[Файруза]

MarinaAnna, ничего у меня не получается с этим пунктом 16
скажите,пожалуйста цифру и как ее найти(я уже голову сломала)

[MarinaAnna]

Файруза, Самолетики заполняли ? Если заполняли, то выкладывайте сюда, для того, чтобы я все проверила, сделала оборотно-сальдовую ведомость, мне нужны самолетики, для того, чтобы я их сама не заполняла, так как времени на это нету, отчетный период.
Вечером тогда или ночью выложу ответ, но при наличии самолетиков.

[Lilysha]

Здравствуйте, это опять я, помогите, пожалуйста разобраться в задачке.
Я все что знаю заполнила и сделала самолетики, проверьте, пожалуйста, ошибки и подтолкните на следующий этап решения, а то я уже в тупике, вся надежда на вас

[Файруза]

Lilysha, отправьте мне пожалуйста пустой бланк этих самолетиков, а то сижу сейчас и вручную таблицы делаю, устала :(

[Lilysha]

Сообщение от Файруза

Lilysha, отправьте мне пожалуйста пустой бланк этих самолетиков, а то сижу сейчас и вручную таблицы делаю, устала :(

Все бланки мне дали здесь же.
Вот пожалуйста.

[Файруза]

MarinaAnna, Сделала самолетики,но там отсутствуют счета по пункту 16, т.к. не знаю...Помогите!! Потому что потом мне надо будет еще сделать оборотно-сальдовую ведомость и бух.баланс (бух.баланс на начало месяца имеется)

[Файруза]

забыла написать, что сумма в самолетиках в тыс.руб.

[Т@тьян@]

Lilysha, я посмотрела только журнал операций. Там написала ошибки, вы их исправьте, а потом уже дальше будем разбираться. Там у вас еще есть пункты , где надо списать на 20 счет затраты с 26,23,29. Просто нужно собрать по этим счетам все расходы и в конце месяца, они списываются на 20 счет. Когда разнесете все правильно в самолетиках, потом подсчитаете обороты по этим счетам и сделаете проводки. А уже потом будете подсчитывать обороты по 20 счету, чтобы подсчитать себестоимость продукции. Может непонятно написала, если что завтра постараюсь написать, если что не поймете.

[Lilysha]

Скажите, пожалуйста, как определять нужно списывать с НДС или без него?
Например: Списаны на общехозяйственные нужды, канцтовары, приобретенные Зуевым П.В.
Как вы размышляете?

[MarinaAnna]

Lilysha, Что то вы меня сегодня огорчили.
1. Очень не внимательно заполняли журнал хоз операций
2. Самолетики Файрузе даете правильные, все счета идут друг за другом, начиная с 01 и заканчивая 99, в своей задаче, все самолетики вразброс нарисовали, очень неудобно. Часть сумм в самолетиках не вписали, даже те, которые вы знали цифры, что следует из журнала-хоз операций
3. НДС совершенно не умеете считать.
Хотя в этой теме вам уже объясняли, как считать. В результате я ваши цифры не пересчитывала, заполнила самолетики, сделала оборотно-сальдовую ведомость, она у меня сошлась и по дебету и по кредиту, но когда стала в журнале хоз операций цифры проставлять, те которые посчитала, в результате решила посчитать правильно ли вы НДС-то высчитали, оказалось неправильно, вот и огорчилась сильно. Поэтому исправлять цифры не стала, в самолетиках тоже не стала ну и соответственно оборотку тоже не стала исправлять.
Поэтому выкладываю журнал хоз операций с замечаниями. Огорчилась, потому что потратила кучу времени. Вы бы сразу хоть написали, что не умеете НДС считать, и что в условиях задачи сами считали те цифры которые зеленым у вас, попросили бы чтобы эти цифры проверили....
Пункт 4, у вас по условиям задачи оприходованы материалы 19000 руб, стоит строчка НДС 18%, вы ее считали сами, ну и итоговую сумму тоже посчитали неправильно, так как :
19000/100 * 18 = 3420 руб (НДС)
19000 руб + 3420 руб = 22420 руб (итого)
Это тогда когда известна стоимость без НДС, а нужно высчитать НДС и узнать сумму стоимость с НДСом.

Ну и не умеете отбрасывать НДС, т.е. тогда когда говориться: в том числе НДС 18%. Например при продаже покупателю отражается сумма полная продажи в которую входит НДС, но так как этот НДС мы должны заплатить в бюджет, мы его оттуда (с цены продажи) должны вытащить, изъять что-ли.
В вашей задаче продано было покупателю на сумму 424800 руб, вот из этой суммы нам нужно выудить НДС, и считается он так:
424800 /118 * 18 = 64800 руб, вот эти деньги мы должны заплатить в бюджет, и это не наш доход, поэтому в конечном итоге нашим доходом будет сумма без НДС, вот она то и пойдет для расчета фин результата.
В общем попытайтесь сделать исправления, снова разнести в самолетики, у меня просто уже сил не хватило, исправлять самолетики, пересчитывать суммы в журнале, ну и оборотку править.

[MarinaAnna]

Сообщение от Lilysha

Например: Списаны на общехозяйственные нужды, канцтовары, приобретенные Зуевым П.В.

Зуев приобрел материалы с НДСом, на 10 счет приходуются материалы без НДС, НДС идет в копилку 19 счета, а потом в бюджет к вычету, списывается с 10 счета материалы без НДСа, так как оприходованы они туда тоже без НДС.

[MarinaAnna]

Lilysha, вот вам и Т@тьян@, помощь также, так что все в ваших руках.

[MarinaAnna]

Файруза,
1. Самолетики были сделаны : в каждом самолетике 4 столбика, в Дебете два и в Кредите 2, первом столбике пишете номер операции и если удобно, то корр.счет, а во втором столбике пишите цифру, для того, чтобы руками не считать, а автосуммированием подсчитывать итог.
2. Суммы к самолетиках проверила, где не верно исправила.
3. Проводка по операции 17 по произведенным отчислениям на выплату учредителям, она несколько не корректна. Так как в конце года происходит реформация баланса, и суммы с 99 счета, списываются на 84 счет Нераспределенная прибыль или непокрытый убыток, вот если образовалась прибыль то она и списывается как прибыль на 84 счет, а после этого уже распределяется учредителем, в том числе и на дивиденды.
Но я оставила как у вас написано проводка Дт 99 Кт 75.

[MarinaAnna]

И все таки я не пойму: ну почемууууу вы задачи свои просите помочь решить именно в отчетный период ? когда все бухгалтера заняты отчетами , ПОЧЕМУ ??? Все больше в тему не зайду, пошла деньги зарабатывать, так как куча не сделанных отчетов, ну а баланс еще "конь не валялся"

[Т@тьян@]

Lilysha, MarinaAnna вам написала тоже ваши ошибки. Самые большие проблемы с НДС.
MarinaAnna очень подробно написала как его высчитывать. При поступлении товаров, услуг НДС прибавляется , т. е. от стоимости товара или услуги находите 18%. Почему я вам в журнале написала, чтобы вы определились , может быть НДС в том числе, просто иногда в задачах указывается приобретен товар например на 118 руб, в т.ч. НДС . Тогда НДС рассчитывается 118/118*18= 18 рублей. И к оплате поставщику будет 118 рублей. А у вас товар будет учитываться на 10 счете за минусом НДС на 100 рублей. А 18 рублей вы возьмете НДС к возмещению. Но если в задаче не указано, что НДС в том числе, то тогда НДС считается так:
Например в вашем случае
Сторонней организацией (ОАО «Автотранс») оказаны услуги по доставке готовой продукции на станцию отправления и погрузку ее в вагоны:
- стоимость услуг 5200 , - НДС – 18% Считаем 5200*18%=936.
Проводки 44/60 5200 (это ваши расходы на продажу, вы их потом спишите на 90 счет на себестоимость продукции) 19/60 936 учтен НДС (потом предъявите его к возмещению 68/19) . Поставщику вы будете должны 6136 рублей 60/51.
Приобретенные товары и услуги у вас в учете всегда учитываются без НДС, если вы конечно являетесь плательщиком НДС.
Исправляйте все, разносите повнимательнее. Чтобы правильно вывести финансовый результат.

[Lilysha]

НДС совершенно не умеете считать.

Да, с ндс у меня большие проблемы, а тут еще задачка такая огромная, даже сосредоточится не могу, из-за этого с самолетиками напортачила( не по порядку), сейчас все переделаю.

[Lilysha]

Т@тьян@,MarinaAnna, спасибо, что помогаете, я бы без вас учебу бы скорей всего бросила

[Lilysha]

Сообщение от MarinaAnna

И все таки я не пойму: ну почемууууу вы задачи свои просите помочь решить именно в отчетный период ? когда все бухгалтера заняты отчетами , ПОЧЕМУ ??? Все больше в тему не зайду, пошла деньги зарабатывать, так как куча не сделанных отчетов, ну а баланс еще "конь не валялся"

Закон подлости, работает без отказно