Помогите,подскажите, учет сотовой связи!!!

[Главан]

наида, я имела ввиду, что провести в учете (начислить)надо только сумму, относящуюся к расходам предприятия. Тогда долга не будет.

[наида]

Сообщение от Главан

наида, я имела ввиду, что провести в учете (начислить)надо только сумму, относящуюся к расходам предприятия. Тогда долга не будет.

долга не будет по обороткам в организации, а фактически перед оператором долг будет... и заплатить все равно придется...
Главан, если оператор выставляет счет-фактуру на 1200 рублей, значит заплатить оператору надо 1200 рублей, а не 500? !
Мы в учете можем принять в расходы только 500 рублей , но оплатить то все равно 1200 придется?! Вы не согласны?

[Главан]

наида, в вопросе разницу оплатил физлицо из своих средств налом. Хотя, в принципе, если он по каким-то причинам этого не сделал, то проблемы будут у организации. Поэтому такой вид учета совсем не хорош, воспользоваться им можно только разово, по конкретному случаю, т.к. физик потерял чек(и проверив действительно ли деньги от него поступили), а на будущее лучше бы удерживать долг физлица из его з/пл, платить оператору полную сумму долга, а к расходам принимать только то, что относится к организации

[наида]

согласна)

[Yano4ka]

Сообщение от Главан

Yano4ka, если часть денег работник потратил для своих собственных нужд, то это не расходы органиации. Вам надо принимать к расходам акт и с/ф в части суммы, относящейся только к расходам предприятия. Т.е. проводите документ не на полную сумму, а на сумму за минусом расходов работника.
Только работников все равно контролировать придется, иначе с сотовой компанией в расчетах запутаетесь.

Вот,вот,вот я тоже так и думала и ждала именно такой ответ, но тогда что делать с последним комментарием Наиды, ведь она тоже права??????!!!!!!!!!!!!!!!

[Yano4ka]

Так,можно я сейчас напишу, а Вы мне скажите правильно ли я поняла, я сейчас на своем реальном примере с реальными цифрами напишу:
Значит так 31.05.2008г. я получаю от сотового оператора следующие документы:
1) Счет за период с 01.05.2008г. по 31.05.2008г. на сумму 1151,26 копеек , где мое ООО владелец номера, пользователь Сафин.С.С.
2) Сводную страницу счета, где написаны платежи на этот период, и расписано какая сумма пратилась налом, какая безналом и видно,что безналом заплачено 500рублей (т.е мой лимит)
3) счет-фактуру, в сумма стоит 1151,26 с НДС
В этой ситуации я делаю следующие проводки:
Д 26 К 60 - 500 рублей (мой лимит)
Д 19 К 60 - 76,27 (НДС с лимита)
Д 73 К 60 - 651,26 (разница м/д налом и безналом 1151,26-500)
дальше по совету баттерфляй я делаю проводку вручную
Д 60 К 73 - 651,26 (грубо говоря списываю не нужные мне нальные суммы)
Так? правильно я поняла?
Тогда,когда я в конце года буду делать акт сверки, то расхождение м/д моими оборотами и оборотами сотового обператора будут на сумму списанных нальных денег? И, как я буду делать с ними сверку? Вручную считать?

[наида]

Д 26 К 60 не 500, а 423,73

[наида]

Сообщение от Yano4ka

Д 60 К 73 - 651,26 (грубо говоря списываю не нужные мне нальные суммы)

если быть точными закрываете 73 счет, каким то образом вы его должны ведь закрыть,
вообще то должны быть проводки либо
Д 70 К 73 либо
Д 50 К 73. но в вашем случае видимо действительно другого варианта нет.
Кроме того, в распечатке проходят суммы по налу, я так поняла ? Значит, для оператора часть долга уже погашена.
Поэтому ничего страшного. Подпишете акт сверки и все... Вы же все равно суммы будете отслеживать на 73.
Просто на будущее со следующего месяца обговорите с работниками , что будете удерживать и з/п и все)

[Yano4ka]

Понятно, спасибо большое прибольшое, прибольшущее!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! Теперь мне, кажется,все понятно!!!