ЕНВД (помогите разобраться в общих вопросах)

[Splurge]

Сообщение от angel_

Справка о доходах по форме 2-НДФЛ предоставляется до 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом. Из вашего первого поста, явно прослеживалось, что вы не явл. работодателем:

А 1-НДФЛ предоставлять только по требованию налоговой?

Сообщение от angel_

Следовательно, вы не являетесь налоговым агентом по перечислению НДФЛ, и не должны были подавать эту отчетность.(вы же ИП?!!)

У меня мама ИП а я просто пытаюсь помочь разобраться ей с бухгалтерией
Так вот, сотрудников своих она не всегда оформляла, кого-то оформляла, кого-то нет, она не считала обязательным их оформлять... долго могу рассказывать о том, что и как делалось/не делалось
В посте 7, я уточнял, что мне нужно вести, если стану официально работодателем

Сообщение от Splurge

4. Если есть работник, то нужно еще вести налоговые карточки учета доходов и НДФЛ по форме 1, их я так понимаю нужно предоставлять только по запросу налоговой? Налоговый период год, а авансовые платежи осуществляются ежемесячно?

Наверно налоговая карточка учета доходов и есть форма 2 НДФЛ?не?
кстати, мне ж еще и декларацию за своих работников нужно заполнять наверно?
блин, опять кодекс лопатить:( думал, уже разобрался со всем

[angel_]

Сообщение от Splurge

А 1-НДФЛ предоставлять только по требованию налоговой?

В принципе так и есть. Если при проверке не окажется карточки этой формы, то штраф 50 руб. за каждую карточку. А вообще их ведут для получения отчета по форме 2-НДФЛ.

Сообщение от Splurge

У меня мама ИП а я просто пытаюсь помочь разобраться ей с бухгалтерией
Так вот, сотрудников своих она не всегда оформляла, кого-то оформляла, кого-то нет, она не считала обязательным их оформлять... долго могу рассказывать о том, что и как делалось/не делалось
В посте 7, я уточнял, что мне нужно вести, если стану официально работодателем

Наверно налоговая карточка учета доходов и есть форма 2 НДФЛ?не?
кстати, мне ж еще и декларацию за своих работников нужно заполнять наверно?
блин, опять кодекс лопатить:( думал, уже разобрался со всем

Сначала все таки надо определиться были ли наняты сотрудники до 2009 года. Зарегистрированы вы как работодатели в ПФР, ФСС.
Если налорги прислали письмо о подаче 2-НДФЛ, следовательно какие то перечисления были....Тогда куда? Для полного ответа не хватает полноты информации. Не хотите говорить, следовательно: разбирайтесь сами
Кстати: Налоговая карточка по учету доходов и налога на доходы физических лиц (форма 1-НДФЛ)

[Splurge]

Сообщение от angel_

Сначала все таки надо определиться были ли наняты сотрудники до 2009 года. Зарегистрированы вы как работодатели в ПФР, ФСС.
Если налорги прислали письмо о подаче 2-НДФЛ, следовательно какие то перечисления были....Тогда куда? Для полного ответа не хватает полноты информации. Не хотите говорить, следовательно: разбирайтесь сами

я же рассказал, что кого-то оформляла, кого-то нет, и если договора были, то регистрировали в ПФР и ФСС. Я очень ценю ваши ответы, так легче понять или хотя бы узнать куда копать если какой-то инфы не достаточно, могу все дополнить и рассказать
рассказываю более конкретно:
- есть два отдела, сотрудник оформлен только один на минимальный размер оплаты труда;
- платим взносы в ФСС (только работник), ПФР (за себя и за работника), аванс по НДФЛ (работник), ну и сам налог;
- оформляем в ПФР расчет авансовых платежей на работника, по себе только сверку по фиксплатежу нужно делать, в ФСС расчетную ведомость на работника, ну и сама декларация ЕНВД
Как я понял, что мы пока не делаем:
- в ПФР нужно еще вести карточку "учета сумм начисленных выплат..., сумм начисленного ЕСН, страховых взносов на обязательное пенсионное..." и "сведения об индивидуальном персонифицированном учете"
- в ФСС ничего больше не надо;
- еще у нас нет формы 1 НДФЛ и 2 НДФЛ ( по НДФЛ вроде ничего больше не надо? или декларацию за сотрудников еще надо подавать?
- расчетно-платежные ведомости - это что за зверь я пока вообще не понял!
Вот в принципе все

Сообщение от angel_

Кстати: Налоговая карточка по учету доходов и налога на доходы физических лиц (форма 1-НДФЛ)

да ладно)))))) вот я затупил, а я и не пойму никак, что за налоговая карточка по учету доходов такая)))ужасмне стыдно, не рассказывайте никому

[angel_]

Сообщение от Splurge

я же рассказал, что кого-то оформляла, кого-то нет, и если договора были, то регистрировали в ПФР и ФСС.
- есть два отдела, сотрудник оформлен только один на минимальный размер оплаты труда;
- платим взносы в ФСС (только работник), ПФР (за себя и за работника),

Сообщение от Splurge

аванс по НДФЛ (работник), ну и сам налог;

Это что такое? Работнику выплачивается не реже двух раз в месяц заработная плата. С которой исчисляется/уплачивается НДФЛ. Так?????
Что необходимо для начисления зарплаты:
-табель учета рабочего времени;
-на основании табеля производится расчет заработной платы (расчеты производятся в расчетной(форма Т-51) или в расчетно-платежной ведомости(форма Т-49)); в этой ведомости идет полный расчет начисленной зарплаты (и других доходов) и удержаний НДФЛ (и прочих), и сумма к выдаче.
-на основании расчетно-платежной ведомости формируются индивидуальная карточка по ЕСН и налоговая карточка НДФЛ-1;
На основании этих документов формируются годовые отчеты по НДФЛ-2 и персонифицированный учет для ПФР.
(Я пока не затрагиваю приказы о приеме на работу, на отпуск, на увольнение. Так же надо иметь штатное расписание.)

Сообщение от Splurge

оформляем в ПФР расчет авансовых платежей на работника, по себе только сверку по фиксплатежу нужно делать, в ФСС расчетную ведомость на работника, ну и сама декларация ЕНВД

Это все правильно, в конце года в ПФР сдается уже не авансовые платежи, а декларация по форме 65, ну вы так и сделали, в противном случае, у вас форму 58 за год, не приняли.

Сообщение от Splurge

Как я понял, что мы пока не делаем:
- в ПФР нужно еще вести карточку "учета сумм начисленных выплат..., сумм начисленного ЕСН, страховых взносов на обязательное пенсионное..." и "сведения об индивидуальном персонифицированном учете"
- еще у нас нет формы 1 НДФЛ и 2 НДФЛ ( по НДФЛ вроде ничего больше не надо? или декларацию за сотрудников еще надо подавать?
- расчетно-платежные ведомости - это что за зверь я пока вообще не понял!
Вот в принципе все

Как я поняла, то вы по окончании отчетного периода, года, не сдали: НДФЛ-2 и сведения по перс.учету. Поскольку платежи были перечислены, вам и пришло требование с налоговой о сдаче НДФЛ-2…..ждите, может и с ПФР придет…..а может и нет…..
Штрафы 2-НДФЛ:

НК РФ Статья 119. Непредставление налоговой декларации
До 180 дней - штраф в размере 5 процентов суммы налога, подлежащей уплате (доплате) на основе этой декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30 процентов указанной суммы и не менее 100 рублей.
После 180 дней - штраф в размере 30 процентов суммы налога, подлежащей уплате на основе этой декларации, и 10 процентов суммы налога, подлежащей уплате на основе этой декларации, за каждый полный или неполный месяц начиная со 181-го дня.

КоАП Статья 15.5. Нарушение сроков представления налоговой декларации
штраф на должностных лиц в размере от трехсот до пятисот рублей.
Несвоевременная сдача персонифицированного учета в ПФ:
-10% от всех пенсионных взносов за год по компании

Боюсь спросить: а сведения о среднесписочной численности работников, вы подавали за 2008 год????

Сообщение от Splurge

не рассказывайте никому

Обещаю ни-ни…..об этом будем знать только: вы и МЫ.

Если что не дописала, прошу, форумчан дополнить

[Splurge]

Вы надо мной постебаться решили?не? или вы просто слишком требовательны?

Сообщение от angel_

Это что такое? Работнику выплачивается не реже двух раз в месяц заработная плата. С которой исчисляется/уплачивается НДФЛ. Так?????

Да нет, не так, как доход начисляем так НДФЛ и уплачиваем, но мы делаем это раз в квартал, я имею ввиду уплату НДФЛ, т.к. нам так удобней, чтоб не каждый месяц платить что-то, а раз в квартал сразу все необхождимые платежи, а з/п по договору указана для налоговой, ПФР и ФСС, а с работником все расчеты ведутся своевременно и правильно, с учетом устных договоренностей. А налоговый период по НДФЛ год, так что штрафов никаких за просрочку авансов нет.

Сообщение от angel_

Что необходимо для начисления зарплаты:
-табель учета рабочего времени;
-на основании табеля производится расчет заработной платы (расчеты производятся в расчетной(форма Т-51) или в расчетно-платежной ведомости(форма Т-49)); в этой ведомости идет полный расчет начисленной зарплаты (и других доходов) и удержаний НДФЛ (и прочих), и сумма к выдаче.
-на основании расчетно-платежной ведомости формируются индивидуальная карточка по ЕСН и налоговая карточка НДФЛ-1;
На основании этих документов формируются годовые отчеты по НДФЛ-2 и персонифицированный учет для ПФР.
(Я пока не затрагиваю приказы о приеме на работу, на отпуск, на увольнение. Так же надо иметь штатное расписание.)

неееееет, это я не вынесу)))мне все-таки интересно не с такой позиции рассматривать мои обязанности, а с позиции возможных штрафов. Хм...я что-то задумался, а то что вы перечислили - это и есть наверно расчетно-платежные ведомости?

Сообщение от angel_

Как я поняла, то вы по окончании отчетного периода, года, не сдали: НДФЛ-2 и сведения по перс.учету. Поскольку платежи были перечислены, вам и пришло требование с налоговой о сдаче НДФЛ-2…..ждите, может и с ПФР придет…..а может и нет…..
Штрафы 2-НДФЛ:

Да именно это я не сдавал, но еще хотел бы понять, что еще нужно вести, чтоб потом опять по уведомлению не делать круглые глаза
Я вот только не понял, 2-НДФЛ - это есть декларация по НДФЛ? или она вместо декларации подается?
Я понял, где я упустил форму 2-НДФЛ (это одна из последних статей главы о НДФЛ), причем ее я должен сам подавать в инспекцию до 1 апреля.
спасибо за ссылки на статьи.

Сообщение от angel_

Боюсь спросить: а сведения о среднесписочной численности работников, вы подавали за 2008 год????

скорее нет, чем да...а зачем мне среднесписочность вести? я ж на ЕНВД, а не УСН...и это не есть персон. учет? другой документ?

Сообщение от angel_

Обещаю ни-ни…..об этом будем знать только: вы и МЫ.

теперь у нас есть маленький секрет

[angel_]

Splurge, это кажется, вы надо мной стебануться решили... Читаем, всю тему внимательно, с самого начала, при этом все конспектируем. Учимся работать самостоятельно. На все ваши вопросы....даны ответы. Вопросы могут возникнуть, если только не понятно для вас изложен ответ. Без обид….поможем, если не будете лениться сами.:smile:

[Splurge]

как-то не красиво вы решили выйти, уж взялись помочь, помогли б до конца, осталось та 2 вопроса...да и насчет почитать тему, у меня раньше точно такое желание возникло вам написать, но я решил этого не делать, я вижу на какие вопросы даны ответы, а на какие нет, возможно уровень знаний мешает нам одинаково взглянуть на освещение моих вопросов (чего стОит только форма 1-НДФЛ), но в любом случае я благодарен вам, что вы поучавствовали в обсуждении, появилось еще несколько зацепок

[angel_]

Splurge, ну ведь просила же....БЕЗ ОБИД

Splurge, вы можете написать, что конкретно от вас хотят налорги?:smile:

[angel_]

Сообщение от Splurge

Да нет, не так, как доход начисляем так НДФЛ и уплачиваем, но мы делаем это раз в квартал, я имею ввиду уплату НДФЛ, т.к. нам так удобней, чтоб не каждый месяц платить что-то, а раз в квартал сразу все необхождимые платежи, а з/п по договору указана для налоговой, ПФР и ФСС, а с работником все расчеты ведутся своевременно и правильно, с учетом устных договоренностей. А налоговый период по НДФЛ год, так что штрафов никаких за просрочку авансов нет.

На сколько я понимаю, что зарплату вы все таки платите продавцу ежемесячно, следовательно и НДФЛ вы должны платить ежемесячно, а именно не позже дня выплаты зарплаты. Устных договоренностей по оплате налогов быть не может……только согласно НК РФ.

Сообщение от Splurge

неееееет, это я не вынесу)))мне все-таки интересно не с такой позиции рассматривать мои обязанности, а с позиции возможных штрафов. Хм...я что-то задумался, а то что вы перечислили - это и есть наверно расчетно-платежные ведомости?

Splurge, ну если бы мы все знали, что за нарушение НК РФ не предполагаются штрафы, то платили бы налоги не в соответствии с НК РФ, а когда хотели бы. Штрафов у вас ПОКА нет….т.к. нет налоговых проверок….и дай бог, что бы у вас их и не было. Но если уж ввязались помочь….делайте как надо. Один продавец…это же не 100, сделаете все быстренько.

Сообщение от Splurge

Да именно это я не сдавал, но еще хотел бы понять, что еще нужно вести, чтоб потом опять по уведомлению не делать круглые глаза
Я вот только не понял, 2-НДФЛ - это есть декларация по НДФЛ? или она вместо декларации подается?
Я понял, где я упустил форму 2-НДФЛ (это одна из последних статей главы о НДФЛ), причем ее я должен сам подавать в инспекцию до 1 апреля.
спасибо за ссылки на статьи.

2-НДФЛ это справка о совокупности выплаченного дохода за год с исчислением налога на доходы физ.лиц. Отчет по 2-НДФЛ состоит как правило из реестра, а вся информация сформирована в специальной программе и подается на магнитном носителе. Можно сдать в ручную. В этом случае, к реестру предполагается еще справка 2-НДФЛ (сама форма),(если будете делать, поможем)

Сообщение от Splurge

скорее нет, чем да...а зачем мне среднесписочность вести? я ж на ЕНВД, а не УСН...и это не есть персон. учет? другой документ?

Другой…другой документ, тоже сдается по окончании года. До 20 января.

Splurge, давайте не все вопросы решать сразу, а по одному….так будет вам проще.

[Splurge]

да я не обиделся, просто поделился своими наблюдениями;)

Конкретно они хотят форму 2-НДФЛ, но с ней уже все понятно!
Конкретно мои оставшиемя вопросы:
Декларацию за работников по НДФЛ я должен подавать или вместо нее и есть форма 2-НДФЛ?
Ресчетно-платежные ведомости - это и есть всякие табели и формы, которые вы перечисляли?
Ну и среднесписочность - это и есть персон. учет?
Да и самое главное, не хочу повторения ситуации с 2-НДФЛ, т.к. до этого я себе составил список, на форуме вродь утвердил, а потом бац - а 2-НДФЛ хде...

[angel_]

Сообщение от Splurge

Декларацию за работников по НДФЛ я должен подавать или вместо нее и есть форма 2-НДФЛ?

Сдаем по окончании налогового периода, года, до 1 апреля. По окончании квартала, по НДФЛ ничего сдавать не надо.

Сообщение от Splurge

Ресчетно-платежные ведомости - это и есть всякие табели и формы, которые вы перечисляли?

Всякие…..выше перечисленные документы ведем согласно ТК РФ и НК РФ

Сообщение от Splurge

Ну и среднесписочность - это и есть персон. учет?

Совершенно разные вещи. Перс.учет сдаем в ПФР, Справку о среднесписочной численности сдаем в ИФНС.

Сообщение от Splurge

Да и самое главное, не хочу повторения ситуации с 2-НДФЛ, т.к. до этого я себе составил список, на форуме вродь утвердил, а потом бац - а 2-НДФЛ хде...

Без комментариев, думаю, что вопрос у вас созрел по окончании отчетного периода по сдачи отчетов по НДФЛ, и никто предположить не мог….что вы не сдали этот отчет

[angel_]

ВАУУУУУУУУУУ....что то я уже сама с собой разговариваю

[Splurge]

Сообщение от angel_

На сколько я понимаю, что зарплату вы все таки платите продавцу ежемесячно, следовательно и НДФЛ вы должны платить ежемесячно, а именно не позже дня выплаты зарплаты. Устных договоренностей по оплате налогов быть не может……только согласно НК РФ.

Да платим, как указано в договоре, ежемесячно. А день выплаты все равно никому не известен, мы ж по безналу платим.

Сообщение от angel_

Splurge, ну если бы мы все знали, что за нарушение НК РФ не предполагаются штрафы, то платили бы налоги не в соответствии с НК РФ, а когда хотели бы. Штрафов у вас ПОКА нет….т.к. нет налоговых проверок….и дай бог, что бы у вас их и не было. Но если уж ввязались помочь….делайте как надо. Один продавец…это же не 100, сделаете все быстренько.

Я думал, что расчетно-платежные документы - это вспомогательные документы, для помощи так сказать бухгалтером, чтоб правильно расчитать налоги и отпускные и з/п, типа не нужны эти документы инспекции....теперь понимаю, что именно они и требуются инспекции, чтоб проверить правильность исчисления, начисления и уплаты.

Сообщение от angel_

2-НДФЛ это справка о совокупности выплаченного дохода за год с исчислением налога на доходы физ.лиц. Отчет по 2-НДФЛ состоит как правило из реестра, а вся информация сформирована в специальной программе и подается на магнитном носителе. Можно сдать в ручную. В этом случае, к реестру предполагается еще справка 2-НДФЛ (сама форма),(если будете делать, поможем)

Т.е. получается с меня и форма 2-НДФЛ и отчет 2-НДФЛ, был бы рад если б помогли

Сообщение от angel_

Другой…другой документ, тоже сдается по окончании года. До 20 января.

про этот документ нигде не видел, про него где почитать можно?

Сообщение от angel_

Splurge, давайте не все вопросы решать сразу, а по одному….так будет вам проще.

Ага, согласен, я и хотел пока общую картину составить, а уже к концу квартала помучить форум детальным рассмотрением каждого вопроса

Что-то мне подсказывает, что я шокирую налоговую исчерпывающим пакетом документов)))))))))))

[angel_]

Сообщение от Splurge

Что-то мне подсказывает, что я шокирую налоговую исчерпывающим пакетом документов)))))))))))

Упс....не надо это все сдавать в налоговую. Эти все карточки и ведомости вы должны вести самостоятельно. В налоговую сдаем только отчеты. Все, что ведем самостоятельно, налоговой предъявляем исключительно по требованию. Сейчас формируете 2-НДФЛ и сдавайте.

[angel_]

Сообщение от Splurge

Да платим, как указано в договоре, ежемесячно. А день выплаты все равно никому не известен, мы ж по безналу платим.

Уважаемый, Splurge, согласно ст.136 ТК РФ вы должны выплачивать зарплату не реже двух раз в месяц. Об этом и знать никому ничего не надо. Это требует закон, который мы не имеем права нарушать. Не дай бой…конфликт с продавцом…та побежит в комиссию по трудовым спорам и попадете вы на «конкретные» штрафы.

Сообщение от Splurge

Я думал, что расчетно-платежные документы - это вспомогательные документы, для помощи так сказать бухгалтером, чтоб правильно расчитать налоги и отпускные и з/п, типа не нужны эти документы инспекции....теперь понимаю, что именно они и требуются инспекции, чтоб проверить правильность исчисления, начисления и уплаты.

Умничка. Все так и есть, только нести самому их никуда не надо.

Сообщение от Splurge

Т.е. получается с меня и форма 2-НДФЛ и отчет 2-НДФЛ, был бы рад если б помогли

про этот документ нигде не видел, про него где почитать можно?

Идем в свою ИФНС скачиваем программу. Заполнить поможем. Бум заполнять и учиться одновременно.Кстати, форма и отчет, о чем вы говорите, это, в данном случае, одно и тоже

[Splurge]

angel_, да нет, я вас слышу и вижу,просто кол-во сообщений возросло и порядок нарушился

[Юрий87]

да, вот это тема, ответы раза по три уже повторялись, как и вопросы в общем то... Splurge, почитайте все внимательнее и постройте схему что ли для лучшего понимания

личный совет купите какую нибудь программу типа 1Ски, там хоть все взаимосвязанно и легче будет по началу в ней...а если начнете в разных программах все делать, чего начнетьсяпредставить сложно

[Splurge]

Сообщение от angel_

и никто предположить не мог….что вы не сдали этот отчет

самое удивительно, что я позиционировал себя как человек, не владеющей инфой вообще, и мне никто о такой ерунде не напомнил

Сообщение от angel_

Уважаемый, Splurge, согласно ст.136 ТК РФ вы должны выплачивать зарплату не реже двух раз в месяц. Об этом и знать никому ничего не надо. Это требует закон, который мы не имеем права нарушать. Не дай бой…конфликт с продавцом…та побежит в комиссию по трудовым спорам и попадете вы на «конкретные» штрафы.

да-да-да, точно, блин, мне жеж зарплату на работе не зря платят именно так!

Сообщение от angel_

Идем в свою ИФНС скачиваем программу. Заполнить поможем. Бум заполнять и учиться одновременно.Кстати, форма и отчет, о чем вы говорите, это, в данном случае, одно и тоже

к практике чуть позже перейдем, я пока узнаю мож своими силами справимся с этой формой....а достать эту программку по 2-НДФЛ только в налоговой можно?
Меня больше волнуют расчетно-платежные документы.

Сообщение от Юрий87

личный совет купите какую нибудь программу типа 1Ски, там хоть все взаимосвязанно и легче будет по началу в ней...а если начнете в разных программах все делать, чего начнетьсяпредставить сложно

1с для отдела побрякушек, хм, меня это забавляет если честно, есть та один работник, да и то, нужно один раз составить, а потом из месяца в месяц сдавать, только даты менять.
А повторяется все, т.к. мы с ангелом решили повторить изученное, да и первая часть темы оказалась не исчерпывающей, как мне казалось ранее, так что еще раз пройтись по простым истинам лишним не будет.

Вот я до сих пор не врубился, форма 2-НДФЛ заменяет декларацию по НДФЛ или мне нужно и 2-НДФЛ сдавать и декларацию, если найдете в этой теме ответ на этот вопрос, я вам магарыч вышлю по адресу, указанному вами, а еще, пообещаю больше не лезть в бухгалтерию, а передам все дела буху и буду платить ему тыщ 30 в год за однотипную отчетность!

[angel_]

Сообщение от Splurge

Вот я до сих пор не врубился, форма 2-НДФЛ заменяет декларацию по НДФЛ или мне нужно и 2-НДФЛ сдавать и декларацию,

Splurge, роднений....енто одно и тожееееее (с)

Сообщение от Splurge

я вам магарыч вышлю

ужо самому в пору чуть-чуть расслабиться....столько инфы свалилось

Сообщение от Splurge

а еще, пообещаю больше не лезть в бухгалтерию, а передам все дела буху и буду платить ему тыщ 30 в год за однотипную отчетность!

Упс....мне ИПшники за такую работу меньше платят, и штат во много раз больше Ладно, уж....столько познали всего....лопатьте ужо сами все.....

[angel_]

Сообщение от Splurge

т.к. мы с ангелом решили повторить изученное,

5 баллов.