Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#21 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 10.02.2010
Сообщений: 424
Спасибо: 1
|
![]()
Дари добро, Согласно пункту 3 статьи 168 продавец должен выставить счет-фактуру на аванс не позднее пяти календарных дней, считая со дня получения предварительной оплаты. Однако, если в течение этих пяти дней была произведена отгрузка товаров (выполнение работ, оказание услуг, передача имущественных прав) в счет этой предоплаты, то счета-фактуры на аванс выставлять не нужно. Об этом говорится в письме Минфина России от 6 марта 2009 г. N 03-07-15/39.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#22 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 02.02.2010
Сообщений: 74
Спасибо: 0
|
![]()
Кира81 , еще у меня один вопросик по счетам-фактурам. Ситуация такова: Приведу на-примере:
Оплата за мобильные телефоны в месяц составила 40 000 рублей (сч.фактура входящий от поставщика моб.услуг, должны отразить в книге покупок) . гл.бух (ручным методом) делит данную сумму, говорит, что есть расходы по этим разговорам личные. К примеру 22 000 относим на затраты предприятия и в книгу покупок вносим 22 000, а 18 000 - мы заносим в книгу продаж (тем самым мы хотим сказать, что затраты личные мы к учету не принимаем). Понимаете ситуацию? Но мне кажется, что мы делаем, что то не так. |
![]() |
![]() |
![]() |
#23 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 02.02.2010
Сообщений: 74
Спасибо: 0
|
![]()
так же поступаем по лизингу авто, бензину и ремонту авто.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#24 | |
бухгалтер
Регистрация: 04.11.2007
Возраст: 42
Сообщений: 2,662
Спасибо: 7
|
![]()
а что значит "ручным методом" ??? Это же надо на основании детализации счета прослеживать по номерам что на личное что по работе!
здесь все верно. Отнесли и к вычету взяли. Цитата:
Если часть суммы не берете в расход (соответственно, не берете ндс к вычету), дык повести на 91.2 и создайте субчет "непринимаемые") |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#25 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 02.02.2010
Сообщений: 74
Спасибо: 0
|
![]()
"ручной метод" - калькулятор и детализация счетов. К примеру менеджер в позвонил в Пермь, а мы с Пермью не работаем, значит звонок личный, пусть сам за себя и платит. Вот и отражаем те самые 18 000 в книге продаж, типа мы перепродали телефонные услуги менеджеру.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#26 |
бухгалтер
Регистрация: 04.11.2007
Возраст: 42
Сообщений: 2,662
Спасибо: 7
|
![]()
и удерживаете из его з/платы???
даже не знаю нсколько это грамотно??? а как же сч/ф выданная тогда ??? раз ндс к начислению ставите в книге продаж??? ............ |
![]() |
![]() |
![]() |
#27 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 02.02.2010
Сообщений: 74
Спасибо: 0
|
![]()
нет не удерживаем, бух.справкой относим разницу на 91, а в книге продаж создаем эту запись, для того, что бы НДС начислялся на нас. В прошлом году сторнировали в книге покупок, но оснований к этим сторно никаких не было. В этом году гл.бух решила переделать технологию.... но честно, что то в правильности действий так же сомневаюсь.
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#28 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 28.02.2009
Сообщений: 1,778
Спасибо: 8
|
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#29 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 02.02.2010
Сообщений: 74
Спасибо: 0
|
![]()
Основание - счет входящий. Там стоит сумма 40 000, из них бух-р берет только к зачету сумму НДС от 22 000. Остальные (типа нам не надо чужого) хочет поставить на возмещение, мотивируя тем, что на 18000 сотрудники наговорили по своим нуждам. Но и с них она эти деньги не высчитывает. Относим на на 91 счет. А НДС отражаем в книге продаж (где указываем покупатель - компания оказавшая услуги связи, или лизинга или ремонта авто... )
|
![]() |
![]() |
![]() |
#30 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 28.02.2009
Сообщений: 1,778
Спасибо: 8
|
![]()
Я думаю так:
1. НДС от 22000 взяли к вычету. 2. Остальную сумму (18000) отнесли на 91 счет вместе с ндс. 3. Удержали НДФЛ с 18000. |
![]() |
![]() |
![]() |
#31 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 02.02.2010
Сообщений: 74
Спасибо: 0
|
![]()
Выходит так, счет фактура на 40 тыс не всю отражаем в книге покупок? или все же всю? Ведь она дает нам все основания отнести ее в книгу покупок полностью? верно? Далее не понимаю, зачем нам эту лишнюю сумму оттуда снимать? Зачем делить то эту затрату - я вот этого понять не могу.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#32 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 28.02.2009
Сообщений: 1,778
Спасибо: 8
|
![]()
нет, конечно. только налог со служебных переговоров. при расчете налога на прибыль сумма личных переговоров не принимается в расход, а значит и НДС с неё нельзя принимать к вычету. Впрочем, по этому поводу есть ветка на форуме, называется, кажется:"а вы принимаете ндс по непринимаемым расходам". можете почитать. я высказываю свое мнение. может еще кто поделится...
|
![]() |
![]() |
![]() |
#33 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.12.2010
Сообщений: 8
Спасибо: 0
|
![]()
Подскажите пожалуйста ! Какой риск будет если не выдать счет-фактуру на аванс. Покупатель оплатил сумму за товар, через 8 дней ему была произведена отгрузка товара, все это было в одном налоговом периоде. Счет-фактура на аванс нами выписана не была, будут ли к нам претензии со стороны налоговой инспекции или это не считается грубой ошибкой, так как это происходило в одном месяце (в одном налоговом периоде). Хотелось бы узнать какие могут быть последствия (штрафные санкции) ?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#35 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#36 |
бухгалтер
Регистрация: 04.11.2007
Возраст: 42
Сообщений: 2,662
Спасибо: 7
|
![]()
sous, а разве мы в учетной политеке прописываем те моменты нашей работы, которые нечетко регламентируются НК РФ (иными докум.).
Что касается сч/ф на аванс - 5 дней с момента отгрузки или частичной оплаты. Спасибо ! |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|