Расходы!

[AlexVX]

А в чем заключается ваша коммерция? Вы закупаете материал, затем передаете его в переработку - что забираете из переработки, другой материал? А что с ним делаете потом?

[Анжелочка]

В 1С, материалы заприходованные на счет 10.1 и являются прямыми расходами. Все остальные материалы есть косвенные расходы. Возможно Вы в 1С не закрываете в конце месяца налоговый учет. Посмотрите закрываете ли Вы заработную плату в НУ, начисляете ли на неё налоги. Посмотрите закладку налоговый учет - регламентные операции - журнал регламентных операций - регламентные операции по НУ. А вообще для себя я веду таблицу, которая разбита по месяцам, по статьям затрат и по счетам, куда заношу все расходы по БУ. В конце месяца смотрю, что сходится с НУ, а что нет. Если есть разница, то выясняю её и устраняю. Для сведения, взносы в пенсионный фонд (страховая и накопительная часть трудовой пенсии тоже являются косвенными расходами).

[Nadia]

Сообщение от Анжелочка

В 1С, материалы заприходованные на счет 10.1 и являются прямыми расходами.

А с чего бы это?

[Бурундук]

Сообщение от AlexVX

А в чем заключается ваша коммерция? Вы закупаете материал, затем передаете его в переработку - что забираете из переработки, другой материал? А что с ним делаете потом?

Мы отдаем материалы как давальческие подрядчику. Когда он с использованием наших материалов закроет этап работ, он отчитывается об использованных мат-ах.
Я на основании его отчета списываю.

[Бурундук]

И еще НДС, прибыль, имущество это расходы? Какие?

[Nadia]

Сообщение от Бурундук

И еще НДС, прибыль, имущество это расходы? Какие?

Для начала определитесь какие расходы для Вас будут прямыми, а какие косвенными.
В налоговом учете при производстве к прямым затратам наиболее выгодно отнести стоимость материалов, комплектующих, списанных в производство.

[Nadia]

Перечень прямых затрат должен быть определен приказом об учетной политике предприятия.
Для торговых операций прямые расходы - стоимость покупных товаров + транспортные расходы
Для производственных организаций - материалы, з/плата основных рабочих, ЕСН, амортизация и др.
С 01.01.2006 г. перечень прямых расходов открытый и устанавливается организацией самостоятельно приказом об учетной политике организаций.

[Бурундук]

А налог на прибыль и имцщество? это как? это на 99 сч?
А материалы: я их приходую на 10,7, по том как давальческое на 10,8, а потом после акта на 20. Я это прямыми считаю.

[Бурундук]

Справочник налоги: имущество, прибыль, НДС надо поставить: Порядок отражения в НУ пропорционально расчетной базе?

[Владимир Томчак]

Сообщение от Бурундук

Справочник налоги: имущество, прибыль, НДС надо поставить: Порядок отражения в НУ пропорционально расчетной базе?

да не суть важно. этот справочник нужен, чтобы налоги с ФОТ считались по нужным ставкам + чтобы по верным реквизитам заполнялись п/п, а распределяться такие расходы и так.

[Бурундук]

Ясно, а я думала что это тоже важно.

[Бурундук]

У меня все же как ни кручу материалы списываются как косвенные расходы, хотя я хочу видеть их прямыми. Может забить, пусть косвенны, как это на прибыли по НУ отразится?

[Бурундук]

Я так понимаю, что коссвенные я могу списать в конце отчетного периода. А вот прямые (допустим материал, кот. пошел на стройку и по которому уже отчитались) только тогда, когда буде отчет М-29. Я правильно поняла.
У нас материалы закупаются под конкретный объект. Делаем так, что бы небыло незавершенки. Т.е. в договоре написано, что этап работ закрывает КС, а Кс делаем, т.о., что бы все в периоды укладывалось. Немного с датами играем.
И мне что, все равно, прямые или косвенные, я все списываю можно сказать единовременно. Почти.

[Nadia]

Определитесь, что относится в Вашей организации к прямым расходам, а что к косвенным.

[Бурундук]

Израсходованные материалы это прямые. По БУ это похоже однозначно, а по НУ мне было бы просто удобнее их вести также как по БУ.
А так, практически все остальное косвенное.

[Nadia]

Материалы должны быть списаны в проивозводство на счет 20, только после этого они станут прямыми

[Бурундук]

У меня такие проводки:
1.Д10,8-К60 - поступление от поставщика
2. 10,7-10,8 - передано субчику как давальческое
3. 20 -10,7 -списаны
и при таком раскладе они у меня не прямые
может крыжик какой в программе поставить

[Nadia]

У Вас проводки должны быть:
Д10/8 К 60/1 Получены материалы от поставщика
Д10/7 К10/8 Материалы переданы в переработку
Д10/8 К10/7 Материалы возвращены из переработки
Д20 К10/8 Материалы списаны в производство
Д40 К20 Сформирована с/стоимость продукции
Д43 К40 Готовая продукция оприходована на склад

В случае оказания услуг Д90 К20

[Бурундук]

Д10/8 К10/7 Материалы возвращены из переработки
Д20 К10/8 Материалы списаны в производство
Какими док-ми это оформляется в программе?

В случае оказания услуг Д90 К20
Эта проводка формируется при закрытии месяца автоматом?

[Nadia]

Сообщение от Бурундук

Д10/8 К10/7 Какими док-ми это оформляется в программе?

Д10/7 К10/8 Журналы - Учет материалов - Отгрузка материалов на сторону. Установить вид отпуска материалов - Передача в переработку на сторону.
Д10/8 К10/7 Журналы - Учет материалов - Поступление материалов. Установить вид поступления - Поступление из переработки
Д20 К10/8 Журналы - Учет материалов - Перемещение материалов. Установииь вид перемещение - Передача в производство