Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
03.09.2010, 13:38 | #22 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 14.10.2008
Сообщений: 156
Спасибо: 0
|
Re: Взаимозачет,оформление в бухгалтерии
АЭСка, Аланда, спасибо за разбор ситуации, все-таки как поступитьс НДС?..
|
03.09.2010, 13:55 | #23 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 22.01.2010
Сообщений: 1,845
Спасибо: 0
|
Re: Взаимозачет,оформление в бухгалтерии
Я НДСа ни разу не касалась, поэтому ничего предполагать не буду, а то навру ещё. Аланда обещалась поискать, будем ждать от неё информации.
__________________
"Спокойствие только спокойствие !!!" |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
03.09.2010, 14:12 | #24 | |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Взаимозачет,оформление в бухгалтерии
Вот ,что я нашла: Комментарии к поправкам,введенным законом № 224 ФЗ.
Цитата:
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
|
06.09.2010, 14:51 | #26 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 14.10.2008
Сообщений: 156
Спасибо: 0
|
Re: Взаимозачет,оформление в бухгалтерии
Не совсем понимаю.. Порядок отражения в учете примерно такой:
1. Провожу услуги Дт20 Кт 60.1 66 949,15 Дт 19.3 Кт 60.1 12 050,85 2.Провожу взаимозачет Дт60.1 Кт 62.1 66 949,15 3. НДС получаю от должника или на р/с или наличкой Дт50,51 Кт 62.1 12 050,85 4. Все документы( акт вып-х работ, платежка на сумму 12 1050,85) д.б. от одной даты Или что-то здесь неправильно все-таки?.. |
06.09.2010, 15:15 | #27 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Взаимозачет,оформление в бухгалтерии
Какой НДС вы собираетесь получать от должника на р/с или ,тем более,наличкой? Вы читали предыдущие сообщения о том ,что никакой НДС при взимозачете не платится деньгами?
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
06.09.2010, 16:34 | #28 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 14.10.2008
Сообщений: 156
Спасибо: 0
|
Re: Взаимозачет,оформление в бухгалтерии
Что-то я совсем торможу....Я так поняла, что т.к. отгрузка продукции и задолженность (перед нашей организацией) возникли в 2008 году, то руководствуясь приведенным законом, я должна при взаимозачете весь НДСс должника получать "живыми" деньгами (т.е. я поняла на наш р/с или наличкой)..Это что-то неправильно, да? Т.к. взаимозачет происходит в 2009 году, то проводки:
1. Провожу услуги Дт20 Кт 60.1 66 949,15 Дт 19.3 Кт 60.1 12 050,85 2.Провожу взаимозачет Дт60.1 Кт 62.1 79 000 Как-то так?.. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
06.09.2010, 16:43 | #29 | |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Взаимозачет,оформление в бухгалтерии
Цитата:
Точно,как правильно, ответить не могу.Переходный период был на 2009 год,а имеет ли отношение это положение к 2010 году,не знаю.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". Последний раз редактировалось Аланда; 06.09.2010 в 16:48. |
|
06.09.2010, 22:13 | #30 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 14.10.2008
Сообщений: 156
Спасибо: 0
|
Re: Взаимозачет,оформление в бухгалтерии
Я писала "..ООО "Висма" должна нашей организации 200тыс.руб.(была отгрузка продукции 02.06.08 на сумму 200 000 руб. Дт 62.1Кт 90.1.1)..." Неправильно написала еще, взаимозачет происходит в 2010 году..Что все-таки делать с НДС?..Операция зависла, тяну с ней больше недели, а ведь нужно отражать ее в учете..
|
06.09.2010, 23:15 | #31 | |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Взаимозачет,оформление в бухгалтерии
holodova.viktori, да,я ,видимо,невнимательно прочитала первое сообщение,где была дата вашей отгрузки(2008 год) но,все равно,ситуация для меня слишком сложная.В цитате,которую я привела ведь основной упор сделан на то,что
Цитата:
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
|
07.09.2010, 18:23 | #32 |
Модератор форума
Регистрация: 27.11.2006
Адрес: Омск
Возраст: 48
Сообщений: 5,087
Спасибо: 4
|
Re: Взаимозачет,оформление в бухгалтерии
В данном случае правильнее при взаимозачете перебросить сумму НДС денежными средствами.
Вся ситуация усложнилась тем, что организация ООО "Висма" должна долг 2008г. в 2008 году действовали, при взаимозачете, правила переброса денежными средствами суммы НДС. В 2008г. ООО "Висма" принимала к вычету сумму НДС по приобретенным операциям. Для нее возникают налоговые последствия. Зачитывая поставку 2008 года, контрагенты обязаны руководствоваться правилами 2008 года. То есть контрагенты должны обменяться платежками на сумму НДС, а акт взаимозачета составить без налога. Перебросить сумму НДС - 12051 рублей необходимо, чтобы не возникало претензий налоговиков.
__________________
Если меня нет не форуме, значит я усердно работаю |
07.09.2010, 18:29 | #33 |
Модератор форума
Регистрация: 27.11.2006
Адрес: Омск
Возраст: 48
Сообщений: 5,087
Спасибо: 4
|
Re: Взаимозачет,оформление в бухгалтерии
В принципе, при хорошем раскладе, когда у организации, которая получает переброшенный НДС нет картотеки на расчетном счете, то данную операцию можно провести в один день.
Сегодня она получила сумму НДС, сегодня же отправила ее обратно контрагенту. Если есть, вышеописанные сложности, то взаимозачет вообще нет смысла проводить, пока не погаситься на расчетном счете картотека 2, либо имеет смысл зачитывать сумму долгов, только с 2009 года.
__________________
Если меня нет не форуме, значит я усердно работаю |
07.09.2010, 20:47 | #34 | |||
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Взаимозачет,оформление в бухгалтерии
Nadia, спасибо.Сложный для меня лично момент заключается в том,что Висма действительно должна перечислить сумму НДС,потому что принимала товар в 2008 году,а вот как это касается организации,которая получала услуги уже в 2010 году,никак не могу понять.Ведь речь все время идет о возможности принять "входной"НДС к вычету,которая находится в зависимости от перегонки НДС.НО фирма-поставщик имеет на вычет право в любом случае( заплачено Висме за услуги или нет),потому что получила услуги в 2010 году.
Цитата:
Это хорошо бы,конечно,но ,как я понимаю, именно для того ,чтобы уменьшить долг, и были оказаны услуги
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
|||
08.09.2010, 06:56 | #35 |
Модератор форума
Регистрация: 27.11.2006
Адрес: Омск
Возраст: 48
Сообщений: 5,087
Спасибо: 4
|
Re: Взаимозачет,оформление в бухгалтерии
Взаимозачет для организации, которая приняла услуги в 2010 году,
более выгоден, т.к. никаких налоговых последствий не несет, она в 2008 году уплачивала НДС в бюджет. Налоговые последствия толька для ООО "Вилма", которая приняла НДС к вычету в 2008 году. Но я бы не стала рисковать проводить взаимозачет без перегона денежных средств.
__________________
Если меня нет не форуме, значит я усердно работаю Последний раз редактировалось Nadia; 08.09.2010 в 07:20. |
08.09.2010, 10:30 | #36 |
Бухгалтер
Регистрация: 12.03.2010
Сообщений: 2,129
Спасибо: 4
|
Re: Взаимозачет,оформление в бухгалтерии
Подскажите пожалуйста и мне))))
Наш контрагент, фирма А, попросила нас (фирму Б) в письме, оплатить услуги которые они нам оказали, своему должнику фирме В. Я сделала платежку на фирму В, и мы оплатили. Теперь не совсем понимаю как провести выписку. По Дебету 60 счета нужно указывать фирму А или же фирму В????? Как правильно??? Как быть с НДС??? И какие вообще докименту у нас, фирмы Б, должны быть в наличии?? На данный момент у меня есть только письмо, с просьбой перечислить денежки не фирме Б, а фирме В за фирму Б........
__________________
Набери в ладошки воды. Видишь, как она утекает?Так убегает время.А вместе с ним и уменьшаются шансы признаться, кому-то важному,в чем-то сокровенном.. |
08.09.2010, 11:05 | #37 |
Модератор форума
Регистрация: 27.11.2006
Адрес: Омск
Возраст: 48
Сообщений: 5,087
Спасибо: 4
|
Re: Взаимозачет,оформление в бухгалтерии
1. Письмо от контрагента с просьбой об оплате "за него".
2. Платежное поручение 3. Анкета выгодоприобретателя в банк 4. Выписка счет 76/5 - субконто контрагент которому оплачивали. Д76/5 К 51 5. Бухгалтерская справка - Д 60/1 Контрагент-должник К 76/5 Контрагент которому оплачивали. Главное, чтобы Вы гасили долг, возникший после 2008 года.
__________________
Если меня нет не форуме, значит я усердно работаю |
08.09.2010, 11:24 | #38 |
Бухгалтер
Регистрация: 12.03.2010
Сообщений: 2,129
Спасибо: 4
|
Re: Взаимозачет,оформление в бухгалтерии
Nadia, спасибо))
А что за анкета выгодоприобретателя в банк??? И где ее взять???? Я не знаю этот долг возник до 2008 или после.....думаете позвонить им и спросить??? А с НДСом что?? Все так же, без проблем принимает к вычету да?? Спасибо Вам за помощь!!!
__________________
Набери в ладошки воды. Видишь, как она утекает?Так убегает время.А вместе с ним и уменьшаются шансы признаться, кому-то важному,в чем-то сокровенном.. |
08.09.2010, 12:25 | #39 |
Модератор форума
Регистрация: 27.11.2006
Адрес: Омск
Возраст: 48
Сообщений: 5,087
Спасибо: 4
|
Re: Взаимозачет,оформление в бухгалтерии
Анкету выгодоприобретателя необходимо взять в банке. Каждый банк по разному работает с анкетами. Один банк без анкеты не проведет платежное поручение, другой проведет платежное поручение, но после истребует анкету.
Дата возникновения долга у Вас в программе зафиксирована (если Вы работаете в программе). Это дата по счету 60/1.
__________________
Если меня нет не форуме, значит я усердно работаю |
08.09.2010, 12:46 | #40 |
Бухгалтер
Регистрация: 12.03.2010
Сообщений: 2,129
Спасибо: 4
|
Re: Взаимозачет,оформление в бухгалтерии
Nadia, я наверное объяснила что-то неправильно...
В моей ситуации, наша фирма, это фирма Б, которая оплачивала фирме В, за фирму А по письму......я никак не пойму что за "дата возникновения долга".....у меня по счету 60.1. сейчас висит сумма, которую мы оплатили фирме В по Дебету, т.е. фирма А должна предоставить нам документы на эти деньги........... Анкета выгодоприобретателя она вообще зачем??? Это для тех кто перечисляет деньги за другие фирмы что ли?????????((((((
__________________
Набери в ладошки воды. Видишь, как она утекает?Так убегает время.А вместе с ним и уменьшаются шансы признаться, кому-то важному,в чем-то сокровенном.. |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|