Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 10.11.2010, 12:52   #21
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для glad
 
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
По умолчанию Re: Помогите вручную закрыть месяц

Цитата:
Сообщение от EAxxx Посмотреть сообщение
Зелим-Хан,
Так что у меня будет 20 счет так и болтаться?
А проводки кот написаны выше - они не правильные????????????
Если нет выполнения (реализации) по объекту на котором было начисление з/пл, то счет 20 остаётся в остатке до момента реализации (подписания КС-2 и КС-3).
glad вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.11.2010, 12:55   #22
статус: бухгалтер
 
Аватар для Зелим-Хан
 
Регистрация: 12.10.2010
Адрес: Между небом и землей
Сообщений: 63
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Помогите вручную закрыть месяц

На счет 90 закрывается счет 43 и при том после продажи продукции.
Затраты на себестоимость нельзя списывать на финансовые результаты
конечно проводки не правильные.
И 91 никогда не закрывается на 90 счет
Зелим-Хан вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.11.2010, 12:57   #23
статус: бухгалтер
 
Аватар для Зелим-Хан
 
Регистрация: 12.10.2010
Адрес: Между небом и землей
Сообщений: 63
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Помогите вручную закрыть месяц

Стоительство у вас есть в завершенном виде
Зелим-Хан вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 10.11.2010, 13:00   #24
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для glad
 
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
По умолчанию Re: Помогите вручную закрыть месяц

Цитата:
Сообщение от EAxxx Посмотреть сообщение
При закрытии месяца я делаю проводки:
Дт 90.02 Кт 26 на сумму по Дт. сч 26
Дт 90.01 Кт 20.01 по номенклатуре
Дт 90.01 Кт 90.09 на сумму строительных услуг
Дт 90.09 Кт 90.02 на сумму всех расходов
Дт 90.09 Кт 91.02 на сумму прочих расходов
Дт 91.01 Кт 90.09 на сумму прочих доходов (субаренда)
Дт 99.01 Кт 90.09 закрыт 90.09
Правильно или нет?????????????????????????????????
вы откуда это взяли?
У меня следующие проводки:
Д-т К-т
90.2.1 20.2
90.2.1 20.1
90.8.1 26
90.9 99.1
99.1 91.9
glad вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.11.2010, 13:02   #25
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для glad
 
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
По умолчанию Re: Помогите вручную закрыть месяц

Цитата:
Сообщение от Зелим-Хан Посмотреть сообщение
На счет 90 закрывается счет 43 и при том после продажи продукции.
это в производстве, в строительстве счет 43 не используется... или помимо строительства есть ещё производство?
glad вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.11.2010, 13:04   #26
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для glad
 
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
По умолчанию Re: Помогите вручную закрыть месяц

Цитата:
Сообщение от Balyakina Посмотреть сообщение
У меня следующие проводки:
Д-т К-т
90.2.1 20.2
90.2.1 20.1
90.8.1 26
90.9 99.1
99.1 91.9
Это закрытие ежеквартальное. Счет 20 подлежит отнесению на счёт 90 пропорционально выполненным (подписанным) работам, т.е. по принципу расходы относятся на полученные доходы.
glad вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.11.2010, 13:10   #27
статус: бухгалтер
 
Аватар для Зелим-Хан
 
Регистрация: 12.10.2010
Адрес: Между небом и землей
Сообщений: 63
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Помогите вручную закрыть месяц

Что вы продаете по счету 90? по проводке Д62 К90-1?
Зелим-Хан вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.11.2010, 13:14   #28
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 16.03.2010
Сообщений: 303
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Помогите вручную закрыть месяц

У нас в этом году вообще нет договоров на строительство. И что с начала года должны висеть остатки по 20???
А когда появиться договор, что делать???
EAxxx вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 10.11.2010, 13:17   #29
статус: бухгалтер
 
Аватар для Зелим-Хан
 
Регистрация: 12.10.2010
Адрес: Между небом и землей
Сообщений: 63
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Помогите вручную закрыть месяц

И каким рабочим и за что вы начисляете з/п по счету 20
Зелим-Хан вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.11.2010, 14:15   #30
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 16.03.2010
Сообщений: 303
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Помогите вручную закрыть месяц

рабочие (штукатур, электрик) находятся на окладе.
EAxxx вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.11.2010, 15:19   #31
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для glad
 
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
По умолчанию Re: Помогите вручную закрыть месяц

Цитата:
Сообщение от EAxxx Посмотреть сообщение
У нас в этом году вообще нет договоров на строительство. И что с начала года должны висеть остатки по 20???
А когда появиться договор, что делать???
я думаю, что правильно суммы по счету 20 оставлять в остатке (незавершёнка), и когда у вас появятся обороты по счету 90 - тогда и спишите в расходы.
glad вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.11.2010, 10:16   #32
статус: бухгалтер
 
Аватар для Зелим-Хан
 
Регистрация: 12.10.2010
Адрес: Между небом и землей
Сообщений: 63
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Помогите вручную закрыть месяц

Зарплата рабочих должна включатся в себестоимость изделия. Но вы говорите что у вас нет договоров на стоительство. Тогда что за работу делают рабочие??
Зелим-Хан вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.11.2010, 14:15   #33
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 16.03.2010
Сообщений: 303
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Помогите вручную закрыть месяц

Рабочие находятся на окладе. Нет договоров, а з/п платить все равно надо. (рабочих всего 5 человек).
EAxxx вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.11.2010, 14:18   #34
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: Помогите вручную закрыть месяц

Цитата:
Сообщение от EAxxx Посмотреть сообщение
рабочие (штукатур, электрик) находятся на окладе.
Зарплату этих рабочих можно отнести на общехозяйственные расходы.Вы же как-то закрываете 26 счет,вот и их зарплата туда войдет.ИМХО
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами".
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.11.2010, 14:34   #35
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для glad
 
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
По умолчанию Re: Помогите вручную закрыть месяц

Цитата:
Сообщение от Аланда Посмотреть сообщение
Зарплату этих рабочих можно отнести на общехозяйственные расходы.Вы же как-то закрываете 26 счет,вот и их зарплата туда войдет.ИМХО
26 счет тоже закрывается на счет 90, а выручка по сч.90 отсутствует
glad вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.11.2010, 14:36   #36
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: Помогите вручную закрыть месяц

Цитата:
Сообщение от Balyakina Посмотреть сообщение
26 счет тоже закрывается на счет 90, а выручка по сч.90 отсутствуе
Ну,я поняла так,что 26 счет закрывают вручную,вот и предложила туда же и электрика с штукатуром добавить
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами".
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.11.2010, 11:01   #37
статус: бухгалтер
 
Аватар для Зелим-Хан
 
Регистрация: 12.10.2010
Адрес: Между небом и землей
Сообщений: 63
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Помогите вручную закрыть месяц

Счет 20 закрывается на счет 90 при применении сокращенной себестоимости.
Зелим-Хан вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.11.2010, 11:47   #38
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для glad
 
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
По умолчанию Re: Помогите вручную закрыть месяц

Цитата:
Сообщение от Зелим-Хан Посмотреть сообщение
Счет 20 закрывается на счет 90 при применении сокращенной себестоимости.
термин "сокращённая себестоимость" слышу впервые.. ну пусть так.. а какие ещё есть варианты списания 20-ки?
glad вне форума   Ответить с цитированием

Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 00:15. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot