Декларация по УСН

[NaTTTik]

Сообщение от АЭСка

NaTTTik, лучше если напишите поквартально доход сколько и расход сколько, а то я не поняла юмора

беру значения из КУДиР:
1кв: Д - 330151 Р - 322902 Д-Р= 7249

2кв: 374446; 217049
полуг: 704598; 539952; 164646

3кв: 77044; 257048
9мес: 781642; 797000; -15358

4кв: 367737; 316478
год: 1149379; 1113478; 35901

так что же я должна поставить в стр 030, 040, 050, 060, 070 в разделе 1???

[АЭСка]

Сразу скажу, я могу ошибаться, пусть поправят меня, если не так.

1.) Строка 030 пишется 1087 (7249*15%)
2.) Строка 040 пишется 24697 (164646*15%)
3.) Строка 050 пишется 0 (т.к. убыток)
4.) Строки 060 и 070 пишется 0 (т.к. исчислен мин. налог)
5.) Строка 090 пишется 11494 (1149379*1%) исчислен мин. налог.

Если авансы не платились, то на кбк мин. налога платите 11494 руб., если авансы платились на кбк мин. налога, тогда заплатите 11494 - авансы оплаченные по кбк мин. налога. А если авансы проплачены на кбк нормального налога, то платите мин. налог полностью, а на те авансы можете написать письмо о возврате.

[NaTTTik]

спасибо огромное!!! Очень помогли

[NaTTTik]

А подскажите еще чем отличается кбк в стр 020 от кбк в стр 080???

[АЭСка]

КБК по стр. 020 -это по налогу "нормальному",т.е 15%
А если по итогам года выходит КБК минимального налога, то для этого строка 080- кбк для мин. налога.

[NaTTTik]

значит 020 должен стоять 182 105 01022 01 1000 110,
а у меня программа автоматом ставит 182 105 01020 01 1000 110
и не дает менять

[АЭСка]

NaTTTik, надо программу обновлять, вот по-этому и выдает она старый КБК. Можно скачать Налогоплательщик ЮЛ и там сделать.

[IrinaB]

Коллеги. подскажите пожалуйста как заполнить раздел 2, если :
201 10,0
210 394 843
220 372 529
230 39 812

По итогам года налоговая база 22314 - 39812 (убыток прошлого года) = -17498
Тогда что писать в 240,250 и 260 графу?

[Loveau]

Сообщение от IrinaB

Коллеги. подскажите пожалуйста как заполнить раздел 2, если :
201 10,0
210 394 843
220 372 529
230 39 812

По итогам года налоговая база 22314 - 39812 (убыток прошлого года) = -17498
Тогда что писать в 240,250 и 260 графу?

У Вас получается убыток за год, тогда в строке 240-260 будут прочерки

вот ссылка с примерами заполнены деклараций усн, по разным случаям!
http://wiki.klerk.ru/index.php/%D3%D...82.D0.BA.D0.B0

[Тамара Дем]

Подскажите! УСН 15%
За 1 кв. 2010 г. убыток, последующие квартала прибыль.
За 1 кв. надо ли??? рассчитывать мин. налог???

[IrinaB]

Сообщение от Loveau

У Вас получается убыток за год, тогда в строке 240-260 будут прочерки

вот ссылка с примерами заполнены деклараций усн, по разным случаям

Спасибо большое!
А могу я не указывать убыток прошлого года в этом году, а перенести его на следующий? Ведь можно убытки переносить частично или полностью в течении 10 лет?
Как лучше сделать и правильней отразить в декларации? Помогите пожалуйста!

[IrinaB]

ПОМОГИТЕ разобраться как заполнить строки 030,040,050 раздела 1???
Ранее говорилось, что раздел 1 строки 030,040,050 указываются только суммы начисленные, а не перечисленные авансовые платежи и приводился пример с переплатой по авансовым платежам вот он:
"Тогда получается что по строке 060 к уплате получается одна сумма, а перечислять я должна меньше? Т.е. за 9 мес. исчислено 51000, оплачено 59000. За год начислено 123000. Тогда по строке 060 указываю 72000, а перечисляю 64000. Если верно, то не надо ли писать письмо на зачет этих 8000. "

Но читаю приказ №58н и вижу:
4.4. По коду строки 030 указывается сумма авансового платежа по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, исчисленная к уплате за первый квартал.
4.5. По коду строки 040 указывается сумма авансового платежа по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, исчисленная к уплате за полугодие с учетом суммы авансового платежа, исчисленного за первый квартал.
4.6. По коду строки 050 указывается сумма авансового платежа по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, исчисленная к уплате за девять месяцев с учетом суммы авансового платежа, исчисленного за полугодие.
4.7. По коду строки 060 указывается сумма налога, уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, подлежащая уплате за налоговый период с учетом суммы авансового платежа, исчисленного за девять месяцев.

[АЭСка]

Тамара Дем, смотрите по итогам года, что выходит налог или минимальный.

[Тамара Дем]

По итогам года выходит налог (т.е. доходы больше расходов), это за 1 кв. доходы меньше расходов. Я думаю что в авансовых платежах за 1 кв. надо ставить прочерк, но меня что-то смущает...

[АЭСка]

Сообщение от Тамара Дем

Я думаю что в авансовых платежах за 1 кв. надо ставить прочерк

Если убыток за 1 кв., то правильно думаете. Раз по итогам года не выходит минимального, то его и не считаете, заполняете и платите нормальный налог.

["Кристи"]

Подскажите пожалуйста, у меня тоже вопросик! У нас фирма на УСН 15 %, и перечисления как доход был только в 3 квартале, и так же люди работали только в 3 квартале. Вот как посчитать налог 15 % к уплате? Доход-З/П (людей за все месяца)- уплаченные страховые взносы? А оставшуюся сумму * на 15%? Это и будет та сумма которую мы должны заплатить? Расходов у нас других не было.

[annytka]

Посмотрите, я правильно заполнила? лист уплата:
стр. 030 -
040 -
050 6268
060 11503
070 -
090 -
Лист расчет:
210 247776
220 171090
240 76686
260 11503
Вид деятельности - сдача в аренду, УСН 15%, деятельность началась с 1 июля.
3 кв. доходы - 102472,08
расходы - 62800,41
4 кв доходы - 145304,07
расходы - 108289,53.

[IrinaB]

annytka, если вы все доходы и расходы указали то почему за 9 месяцев 6268?
у меня получается 5951 и соответственно сумма налога к уплате т.е. стр 060 = стр 260-050= 5552.

[annytka]

Сообщение от IrinaB

annytka, если вы все доходы и расходы указали то почему за 9 месяцев 6268?
у меня получается 5951 и соответственно сумма налога к уплате т.е. стр 060 = стр 260-050= 5552.

Да, спасибо, за 9 мес мы столько просто уплатили. Значит я ставлю 5951 . А код по ОКВЭД ставить как у основного вида деят. (енвд -52.11) или усн аренда 70.20?

[IrinaB]

на сколько я поняла ставим то что начислено, а то что уплачено в декларации почему то не указывается.
ОКВЭД-деятельность по УСН, в Вашем случае 70.20