Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Общая система налогообложения (ОСНО)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 07.01.2012, 17:17   #21
Главбух
 
Аватар для MARIN)
 
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
По умолчанию Re: НДС

Цитата:
Сообщение от SSSV Посмотреть сообщение
По логике вещей все должно же было свестись на ноль.
Все так, но все операции должны быть отражены в учете и показаны в декларации по НДС.
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель
MARIN) вне форума   Ответить с цитированием
Старый 14.01.2012, 15:47   #22
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 14.01.2012
Сообщений: 30
Спасибо: 0
По умолчанию Re: НДС

Помогите пожалуйста, организация с производством ОСНО,мы отдали готовую продукцию на образцы, какими документами лучше всего отразить операцию в 1с 8.2, и самое важное как поступить с НДС, принять к восстановлению? Своего опыта очень мало.
Yula2885 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 14.01.2012, 18:31   #23
Главбух
 
Аватар для MARIN)
 
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
По умолчанию Re: НДС

Можно списать на себестоимость продукции на 20 сч.
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель
MARIN) вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 14.01.2012, 18:51   #24
Главбух
 
Аватар для MARIN)
 
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
По умолчанию Re: НДС

Yula2885, Я немного не так написала, вы продукцию отдали на образцы кому - покупателям или для экспертизы? Я сначала подумала про экспертизу, поэтому предложила списать на себестоимость именно расходы. Уточните
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель
MARIN) вне форума   Ответить с цитированием
Старый 15.01.2012, 07:37   #25
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 14.01.2012
Сообщений: 30
Спасибо: 0
По умолчанию Re: НДС

Покупателям' согласно приказу ген директора должна списать с/с на прочие расходы. Но каким документом провести в программе и при этом не нарваться с НДС не знаю
Yula2885 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.01.2012, 10:56   #26
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 14.01.2012
Сообщений: 30
Спасибо: 0
По умолчанию Re: НДС

Марина Августовна, а как поступить если в 3 квартале деньги от покупателя поступили и через день по их просьбе вернули обратно. В конце месяца программа сформировала сч.ф на аванс отразились в книге продаж, а в книге покупок не отразились и остались висеть в д-т 76 ав.Бухгалтер не заметила., сдали отчет. Можно ли отразить в 4 кв. в книге покупок, или сдавать уточненку.?
Yula2885 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.01.2012, 11:44   #27
Главбух
 
Аватар для MARIN)
 
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
По умолчанию Re: НДС

Цитата:
Сообщение от Yula2885 Посмотреть сообщение
Покупателям' согласно приказу ген директора должна списать с/с на прочие расходы. Но каким документом провести в программе и при этом не нарваться с НДС не знаю
В программе - через списание материалов, только выбираете не материал, а продукцию
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель
MARIN) вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.01.2012, 11:49   #28
Главбух
 
Аватар для MARIN)
 
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
По умолчанию Re: НДС

Цитата:
Сообщение от Yula2885 Посмотреть сообщение
Марина Августовна, а как поступить если в 3 квартале деньги от покупателя поступили и через день по их просьбе вернули обратно. В конце месяца программа сформировала сч.ф на аванс отразились в книге продаж, а в книге покупок не отразились и остались висеть в д-т 76 ав.Бухгалтер не заметила., сдали отчет. Можно ли отразить в 4 кв. в книге покупок, или сдавать уточненку.?
Надо сдать уточненку, сделать доп.лист к книге покупок за 3 квартал, пояснение к уточненному расчету обязательно.
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель
MARIN) вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 16.01.2012, 12:14   #29
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 14.01.2012
Сообщений: 30
Спасибо: 0
По умолчанию Re: НДС

Цитата:
Сообщение от Марина Августовна Посмотреть сообщение
В программе - через списание материалов, только выбираете не материал, а продукцию
А как же быть с НДС, ведь формируются проводки д-т94 к-т 43,сделать проводки вручную?
Yula2885 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.01.2012, 12:15   #30
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 14.01.2012
Сообщений: 30
Спасибо: 0
По умолчанию Re: НДС

Цитата:
Сообщение от Марина Августовна Посмотреть сообщение
Надо сдать уточненку, сделать доп.лист к книге покупок за 3 квартал, пояснение к уточненному расчету обязательно.
Спасибо большое, сейчас будем исправлять
Yula2885 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.01.2012, 12:34   #31
Главбух
 
Аватар для MARIN)
 
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
По умолчанию Re: НДС

Цитата:
Сообщение от Yula2885 Посмотреть сообщение
А как же быть с НДС, ведь формируются проводки д-т94 к-т 43,сделать проводки вручную?
Почему вы выбираете 94 счет (потери), а не 91.2, списывайте за счет прибыли и НДС не надо будет восстанавливать.
94 надо будет закрывать либо за счет виновных лиц, либо также на 91, если виновные лица не установлены.
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель
MARIN) вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.01.2012, 12:55   #32
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 14.01.2012
Сообщений: 30
Спасибо: 0
По умолчанию Re: НДС

Никогда не сталкивалась с дополнительными записями в книгу покупок с ориентируйте пожалуйста.Это необходимо открыть формирование записи книги покупок за тот месяц в котором у нас были платежи и на закладке "Вычет НДС с полученных авансов" ввести сч.ф как и в книге продаж только проставить галочку "запись доп.листа":?. Перепровести,а полностью перепроводить месяц не возникнеть необходимости?
Yula2885 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.01.2012, 13:06   #33
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 14.01.2012
Сообщений: 30
Спасибо: 0
По умолчанию Re: НДС

Цитата:
Сообщение от Марина Августовна Посмотреть сообщение
Почему вы выбираете 94 счет (потери), а не 91.2, списывайте за счет прибыли и НДС не надо будет восстанавливать.
94 надо будет закрывать либо за счет виновных лиц, либо также на 91, если виновные лица не установлены.
А может просто вручную ввести операцию 91.02 - 43, а ндс отразить документом "Отражение начисления НДС"??
Yula2885 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.01.2012, 13:15   #34
Главбух
 
Аватар для MARIN)
 
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
По умолчанию Re: НДС

Цитата:
Сообщение от Yula2885 Посмотреть сообщение
А может просто вручную ввести операцию 91.02 - 43, ??
Ну если вам так хочется, делайте через операцию, я бы отразила как обычное списание материалов в журнале, или бух.справкой, где можно документ распечатать, а в операциях что вы распечатаете?

Цитата:
а ндс отразить документом "Отражение начисления НДС"
Вы про какой НДС, мне не очень понятно, у вас нет реализации, вы передали продукцию на образцы за счет прибыли, зачем начислять НДС?
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель
MARIN) вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.01.2012, 13:23   #35
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 14.01.2012
Сообщений: 30
Спасибо: 0
По умолчанию Re: НДС

Цитата:
Сообщение от Марина Августовна Посмотреть сообщение
Ну если вам так хочется, делайте через операцию, я бы отразила как обычное списание материалов в журнале, или бух.справкой, где можно документ распечатать, а в операциях что вы распечатаете?


Вы про какой НДС, мне не очень понятно, у вас нет реализации, вы передали продукцию на образцы за счет прибыли, зачем начислять НДС?
В соответствии с п. 2 ст. 154 НК РФ при реализации товаров (работ, услуг) на безвозмездной основе налоговая база определяется как стоимость указанных товаров (работ, услуг), исчисленная исходя из цен, определяемых в порядке, аналогичном предусмотренному ст. 40 НК РФ. В рассматриваемой ситуации за рыночную стоимость продукции (Я отразила себестоимость), передаваемой безвозмездно, можно принять цену реализации рыночной стоимости.
Итак, расходы в виде стоимости безвозмездно переданных образцов продукции и расходы, связанные с такой передачей, не включаются в состав затрат, уменьшающих налогооблагаемую базу по налогу на прибыль. Кроме того, с себестоимости безвозмездно переданной продукции организации необходимо исчислить и уплатить в бюджет НДС.
Yula2885 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.01.2012, 13:43   #36
Главбух
 
Аватар для MARIN)
 
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
По умолчанию Re: НДС

Yula2885, А вы своим покупателям какие-то документы предоставили, что продукция передана им безвозмездно, у них в этом случае доход возникает?
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель
MARIN) вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.01.2012, 13:49   #37
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 14.01.2012
Сообщений: 30
Спасибо: 0
По умолчанию Re: НДС

Цитата:
Сообщение от Марина Августовна Посмотреть сообщение
Yula2885, А вы своим покупателям какие-то документы предоставили, что продукция передана им безвозмездно, у них в этом случае доход возникает?
С покупателями мы заключаем договор о безвозмездной поставке продукции, и документ "Отпуск материалов на сторону"(М-15) без стоимости товара.
Yula2885 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.01.2012, 14:06   #38
Главбух
 
Аватар для MARIN)
 
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
По умолчанию Re: НДС

Цитата:
Сообщение от Yula2885 Посмотреть сообщение
С покупателями мы заключаем договор о безвозмездной поставке продукции, и документ "Отпуск материалов на сторону"(М-15) без стоимости товара.
Вам надо составить для себя счет-фактуру на безвозм. передачу с указанием рыночной стоимости и суммы НДС и включить ее в книгу-продаж.
Посмотрите в программе, когда вы выписывали накладную есть ли у вас вкладка передача "Безвозмездно", чтобы у вас сформировалась проводка дт 91.2 кт 43 автоматически. Вам тогда вручную не надо дополнительных проводок делать, а на основании этой накладной вы сформируете с-фактуру, только добавьте в нее рыночную стоимость
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель
MARIN) вне форума   Ответить с цитированием

Старый 16.01.2012, 14:20   #39
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 14.01.2012
Сообщений: 30
Спасибо: 0
По умолчанию Re: НДС

В том то и дело, что такой вкладки нет, если я делаю реализацию и проставляю стоимость, то программа "вешает сумму на покупателя (сч.62)" и считает в Выручку причем проводки дт62 кт90, и убрать эту сумму могу только корректировкой долга-списание задолженности. Вот я и запуталась, как сделать правильно. Тогда на самом деле проще будет Ручной операцией дт91.2 кт43 ( опять же пишет что проводка не корректная и провести не дает), А НДС с помощью Док-та "Отражение начисления НДС"
Yula2885 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.01.2012, 15:38   #40
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 14.01.2012
Сообщений: 30
Спасибо: 0
По умолчанию Re: НДС

Марина Августовна, Никогда не сталкивалась с дополнительными записями в книгу покупок сориентируйте пожалуйста.Это необходимо открыть формирование записи книги покупок за тот месяц в котором у нас были платежи и на закладке "Вычет НДС с полученных авансов" ввести сч.ф как и в книге продаж только проставить галочку "запись доп.листа":?. Перепровести,а полностью перепроводить месяц не возникнеть необходимости?
Yula2885 вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 14:26. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot