Помогите исправить ошибки пожалуйста!

[ANNAmel]

да и в 25 счете обороты 32000,но все равно от этого не сойдутся Д К

[Т@тьян@]

ANNAmel, у вас во многих самолетиках есть ошибки. У меня к вам несколько вопросов. Вам в этой задаче нужно сделать только проводки, или нужно все таки вывести финансовый результат? Вообще какое задание в задаче? Спрашиваю потому, что когда вы выкладывали самолетики, сделанные вручную , в самом начале темы, у вас там и 20, и 23 счет закрываются, и 90 , и 91.
Вот еще меня интересует вопрос у вас по 5 пункту правильно стоит сумма амортизации ОС на момент их безвозмездной передачи 23000? Если да, то тогда по 02 счету получается белиберда какая-то.Сальдо на начало кредитовое 8555, а когда безвозмездно передаем амортизация аж 23000 (ее такой и начисленной то нету) даже если учесть еще начисленную во 2 пункте 1200+520. И по 5 пункту в дебет 91 счета относится остаточная стоимость ОС (первоначальная минус сумма амортизации)
Вот поэтому составлять оборотно-сальдовую ведомость пока рано, надо правильно разнести самолетики. Ну и для этого составить все операции за месяц (надо ли вам выводить финансовый результат?)
Вы вот например 23 счет закрываете 520 рублей, а в дебет какого счета относите непонятно? Вообще, если вы какую то операцию делаете, вы ее сначала запишите в журнал хозяйственных операций.

[Т@тьян@]

Сообщение от ANNAmel

тока с 99счетом не знаю что делать

ANNAmel, для того,чтобы вывести финансовый результат, надо сначала закрыть 20,25, 23 счет. Тогда обязательно нужна проводка по реализации продукции. Потом закрыть 90 счет и 91 счет. Вы определитесь надо вам это делать в задаче или нет. А то у вас в самолетиках по 99 счету откуда-то появились цифры , не понятно.
Я вот исправила красным в самолетиках, посмотрите. Только надо обязательно разобраться с 02 счетом . Т.к. дебетовым по этому счету сальдо быть не может. Я склоняюсь , что сумма может амортизации 2300. Т.к. сальдо на начало правильное стоит, потому что сальдо дебетовое и кредитовое сходятся.

[MarinaAnna]

ANNAmel,
1. Выложите полностью задачу, для того чтобы вам помогли.
2. Когда рисуете самолетики, то вы же считаете 1, 2, 3, 4, 5 и т.д., так почему у вас самолетики идут вразброс, так же и самолетики рисуйте, вам же я дала их попорядку, те самолеты по которым операций нет, они останутся пустые, или чтобы они глаза не мозолили, их можно будет удалить, но все остальные оставить по-порядку Сч 01, Сч 02, Сч 04, Сч 05, Сч 19, Сч 20 и т.д.
3. Для того, чтобы помочь, нужны условия задачи, а так как условий нет, то как бухгалтер может составить баланс, когда ей только половину документов дали ?
4. Какие цифры у вас были прописаны по задаче, а какие цифры вы сами выводили ?
5. Мне непонятно, как можно списать амортизацию при везвозмездно переданном оборудовании, когда там даже если учитывая сальдо на начало месяца такой амортизации ненакопилось ? Откуда вы брали цифру эту, откуда брали цифру остаточной стоимости ОС переданного безвозмездно ?
6. Думаю, что журнал хоз операций вы нам неполностью показали, а только кусочек.
В общем давайте всю задачу. Я разнесла все в самолеткики, даже амортизацию ОС в основном производстве заменить 20, на 23, и часть проводок заменить 60 на 76, то я не могу до конца самолетики разнести, так как амортизацию по ОС переданному безвозмездно со знаком (-) счет 02 ну никак не может быть.

[MarinaAnna]

ANNAmel,
1. Так как вы в первом сообщении удалили свои самолетики и оборотно-сальдовую ведомость, а в новых самолетиках вы видимо где то ненаписали начальное сальдо по какому-то счету, и если взять начальное сальдо из всех самолетиков, то у меня начальное сальдо в оборотке не сходится дебет с кредитом, сделала вывод, что в каком-то самолетике вы не указали начальное сальдо, изначально в оборотке у вас начальное сальдо сходилось, но вы к сожалению удалили.
2. По пункту о безвозмездной передаче ОС, у вас начальное сальдо по сч 01 было 45000 руб, сальдо по сч 02 было 8555 руб,
Значит сумма по операции № 5 должно быть
Дт 91 Кт 01 = 36445
Дт 02 Кт 01 = 8555
Я так полагаю.
Если 20 счет который вам зачеркнула преподаватель заменить на 25 счет, а в некоторых операциях, там где я считаю, что можно ставить 60, заменить на 76, то у меня оборот за месяц сходится Дебет с кредитом, но чтобы убедиться, хотелось бы чтобы вы все таки выложили задачу, чтобы можно было видеть условия задачи.

[ANNAmel]

Вот само задание изначально которое давалось

[MarinaAnna]

ANNAmel, Так почему вы в своих самолетиках начальное сальдо не по всем счетам поставили, у вас же были конкретные данные ? И вы всех нас здесь запутали. В результате мы здесь бьемся бьемся, а вы тихонько в сторонке, когда обращаются за помощью, кроме того, что вы попытались что-то сделать сами, задачу надо выкладывать

[ANNAmel]

Почему? я во всех самолетиках поставила начальное сальдо

[ANNAmel]

в оборотке сальдо начальное в дебете и кредите сходится

[MarinaAnna]

ANNAmel, Откройте самолетики в вашем сообщении № 15, покажите мне где у вас там самолетик по 10 счету ? Покажите мне самолетик по 80 счету ?

[MarinaAnna]

ANNAmel, а по 69 счету у вас где самолетик в сообщении № 15 ? а 60 счет ? у вас эти самолетики вообще отсутствуют.

[ANNAmel]

да извиняюсь в самолетиках не написала эти счета,потому что тороплюсь,нужно сдавать,вот и ошибаюсь уже

[MarinaAnna]

Оборотно-сальдовая ведомость у меня к сожалению в вашем сообщении № 15 не открылась, поэтому я основывалась только на самолетики.

[ANNAmel]

вот здесь все счета

[MarinaAnna]

ANNAmel, Посмотрите свой самолетик по 25 счету Общепроизводственные расходы и посмотрите в оборотно-сальдовой ведомости обороты. Вы можете объяснить, по какой причине у вас в оборотно-сальдовой ведомости стоит сумма 28000 ? откуда эта сумма у вас взялась, как вы ее посчитали ?

[ANNAmel]

по 99 счету в самолетике,в Дт ставить все суммы затратных счетов (т.е. 20,23,25), а в Кт какие суммы ставить?

[ANNAmel]

а сколько должно быть?
я вот пересчитала сейчас в сч.25 сумма 32200 получается
п.2+п.4(без НДС)

[ANNAmel]

а сколько должно быть?
я вот пересчитала сейчас в сч.25 сумма 32200 получается
п.2+п.4(без НДС

[MarinaAnna]

Сообщение от ANNAmel

я вот пересчитала сейчас в сч.25 сумма 32200 получается

Так а почему тогда в оборотке по 25 счету ставите 28000, 25 счет закрывается на 20, сначала счета 23, 25, 26 закрываются в Дт 20, а потом уже Кт 20 счета закрывается на счет 90, т.е. Дт 90 Кт 20 - это себестоимость.
Еще вопрос : почему вы аренду ОС ставите на 91 счет ?
Это ведь реализация, т.е. выручка, а она отражается на счете 90.

[MarinaAnna]

Сообщение от ANNAmel

а сколько должно быть?
я вот пересчитала сейчас в сч.25 сумма 32200 получается
п.2+п.4(без НДС

В оборотке вы этот счет закрыли, а дальше то куда вы его закрыли, в самолетике закрытие не отразили, в самолетике должно быть сальдо 0, в оборотке-то правильно сальдо 0, но сумму то вы эту куда перенесли ?