НДС с 1 квартала 2015 года

[Ira_]

Беренис, Последний срок сдачи декларации 27 апреля 2015 г.
Это частный случай в связи с выпадением 25-го числа на выходной день.
Я не понимаю, зачем плательщику енвд выставлять счет-фактуру?
Я не плательщик енвд, но к отчету о розничных продажах это не имеет отношения.
Может быть, при заполнении отчета нужно выбрать аналитику "деятельность, не относящаяся к енвд"?

[MarinaAnna]

Сообщение от Беренис

Просто, я на ЕНВД, и у меня никто и ничего не «подтягивает»? А хотелось бы!)))

А зачем тебе это нужно ? если ты отчеты о розничных продажах делаешь для ЕНВД ? то на фига тебе нужно куда-то что-то подтягивать ?

Сообщение от Беренис

А при восстановлении НДС у налогоплательщика на ЕНВД, программа выдает ошибку несоответствия.

Для какой цели ты восстанавливаешь НДС, если ты на ЕНВД ? Я так понимаю, что в свое время товар был куплен когда ты была на ОСНО, НДС был предъявлен к вычету, а потом ты стала на ЕНВД и при реализации товара, тебе нужно восстановить НДС ? так ?
У меня например: есть ОСНО + ЕНВД, я НДС при покупке включаю в стоимость товара и предполагаю, что торговать я этим товаром буду на ЕНВД, но когда этот товар продается на ОСНО, то НДС отпрыгивает и прекрасно попадает в книгу покупок, соответственно в декларации заполняется к вычету, но именно только та часть НДС, который был продан на ОСНО. Один раз была большая накладная, торопилась и забыла НДС включить в стоимость, соответственно пошел к вычету, корректировать декларацию не стала, оставила так, решила, что если будет товар продаваться в розницу, то буду по мере реализации восстанавливать, теперь, если этот товар продался в розницу, то эта с/ф подтягивается в книгу продаж и соответсвенно в декларации встает на восстановление.

[Беренис]

Сообщение от Ira_

Я не плательщик енвд, но к отчету о розничных продажах это не имеет отношения.

Поэтому я и задала этот вопрос. Т.к. отчет о розничных продажах, который так же ведется при ЕНВД в декларацию по НДС не включается...
Меня заинтересовало другое, как восстановить НДС при ЕНВД...

[MarinaAnna]

Сообщение от Беренис

Меня заинтересовало другое, как восстановить НДС при ЕНВД...

Если ты раньше была на ОСНО и включила НДС в вычет при получении товара, а дальнейшем, при продаже товара на ЕНВД, к книге продаж подтягивается эта с/фактура и в декларации встает на восстановление НДС, не помню в какой строчке.

[Беренис]

Сообщение от MarinaAnna

А зачем тебе это нужно ? если ты отчеты о розничных продажах делаешь для ЕНВД ? то на фига тебе нужно куда-то что-то подтягивать ?

Поясняю:
Весь бухгалтерский учет ведется в 1С-7 Торговля, где ОСНО и ЕНВД.
Я ИП, имею право не вести бухгалтерский учет, поэтому для ведения налогового учета, только данные по ОСНО перекачиваю в 1С-8 Бухгалтерию.
Есть Книга покупок, весь НДС приняла к возмещению.
Есть Книга продаж, вся реализация по ОСНО, НДС к доплате.
Составила декларацию по НДС, получилось НДС к возмещению, оно и понятно, т.к. ЕНВД в книгу продаж не входят.
Потому что:

Сообщение от MarinaAnna

А зачем тебе это нужно ? если ты отчеты о розничных продажах делаешь для ЕНВД ? то на фига тебе нужно куда-то что-то подтягивать ?

Но НДС я обязана восстановить в % соотношении ОСНО и ЕНВД! Сделала справку – расчет, 20% входного НДС подлежат восстановлению. Эту сумму поставила в 5-ый раздел Декларации НДС.
А теперь СБиС выдает ошибку.

[Ira_]

В 5-ом разделе вроде про реализацию по нулевой ставке? Или я неправильно помню?
7-й раздел заполняется для необлагаемых операций.

[Ira_]

Сообщение от Ira_

В 5-ом разделе вроде про реализацию по нулевой ставке? Или я неправильно помню?
7-й раздел заполняется для необлагаемых операций.

Но я не в курсе насчет енвд

[Беренис]

Сообщение от Ira_

В 5-ом разделе вроде про реализацию по нулевой ставке? Или я неправильно помню?

Не совсем верно. Там речь идет о ряде случаев, попадающих под возмещение, в том числе и по ставке 0 (для экспортных операций), это пункт 5.2. Есть еще пункт 5.1. туда ЕНВД так же не попадает. Поэтому возмещение НДС при ЕНВД стоит отдельно без дублирования в п. 1 и 2, ЕНВД, согласно НК попадает под Статью 170 п. 4
Раздел 7 так же отведен под НДС по ставке 0 (экспорт).
Хочу заметить, что ставка 0 и НДС не облагается это два разных случая. Ставку 0 нужно подтверждать, а ЕНВД и УСНО изначально заявляют себя, как неплательщики НДС. Отсюда и разный подход к учету и восстановлению входного НДС.

Сообщение от Ira_

Но я не в курсе насчет енвд

Да это я уже заметила. Не в обиду будет сказано.

[Ira_]

Не поленилась посмотрела инструкцию по заполнению декларации
Раздел 5
X. Порядок заполнения раздела 5 декларации
"Расчет суммы налоговых вычетов по операциям по реализации
товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой
ставки 0 процентов по которым ранее документально
подтверждена (не подтверждена)"
Так что это не для енвд однозначно

[Ira_]

И раздел 7 никаким образом не касается экспорта. К экспорту относятся разделы 4,5,6.

[Ira_]

Да ну, какие обиды

[MarinaAnna]

Сообщение от Беренис

Но НДС я обязана восстановить в % соотношении ОСНО и ЕНВД! Сделала справку – расчет, 20% входного НДС подлежат восстановлению. Эту сумму поставила в 5-ый раздел Декларации НДС.
А теперь СБиС выдает ошибку.

У меня ОСНО+ЕНВД, НДС к восстановлению попадает в книгу покупок, и отражаются в разделе 8.
Что я не врубаюсь, где вы видите пункты в декларации ? у меня только раздел 5 страница 1 и все

Сообщение от Беренис

это пункт 5.2. Есть еще пункт 5.1

[Инфо-Бухгалтер]

Сообщение от nezabudka-0525

ко мне обратились из другой маленькой фирмы, где нет 1С.

Сообщение от Беренис

Я ИП, имею право не вести бухгалтерский учет, поэтому для ведения налогового учета

Скачайте бесплатную версию программы Инфо-Бухгалтер 10.2.
Эта новая версия известной программы стремительно завоевывает популярность у бухгалтеров и индивидуальных предпринимателей.

В Инфо-Бухгалтере 10.2 есть абсолютно все, что нужно для полноценного ведения учета и сдачи любой отчетности.
Бесплатную программу Инфо-Бухгалтер 10.2 скачало уже более 150 тысяч человек! И это всего за три месяца с начала тиражирования!

Это ли не показатель качества, удобства и недежности?!
Такое количество людей не может ошибаться!

По сравнению с вездесущей 1С, программа Инфо-Бухгалтер, конечно, менее раскручена и менее известна широкой публике, но зато она имеет своих надежных приверженцев и составляет достойную альтернативу 1С!

Попробуйте - не пожалеете! И для Вашей маленькой фирмы, а там глядишь, программа понравится, так и большую фирму на Инфо-Бухгалтер 10.2 переведете...

Скачать бесплтную программу Инфо-Бухгалтер 10.2 можно с сайта разработчика: www.ib.ru
Верися для ОРН: http://www.ib.ru/products/ib10/downloads
Версия для УСН: http://www.ib.ru/products/ib10/downloads/tab2

Сообщение от Lisa-Mari

А то прочитала в календаре бухгалтера

Кстати, там же на сайте есть и много полезной информации по Законодательству и, в частности, удобный и подробный календарь бухгалтера:
http://www.ib.ru/law/2290

Всем удачи!

[Беренис]

Сообщение от MarinaAnna

Что я не врубаюсь, где вы видите пункты в декларации ? у меня только раздел 5 страница 1 и все

Я не правильно выразилась. Не раздел 5, а раздел 3 пункт 5 (5.1. 5.2) суммы налога, подлежащие восстановлению.

Сообщение от MarinaAnna

У меня ОСНО+ЕНВД, НДС к восстановлению попадает в книгу покупок, и отражаются в разделе 8.

Как он туда попадает? Ты формируешь какой то документ? Или программа сама рассчитывает сумму восстановления? Если сама, то как?
По логике, должна быть регламентная операция или справка-расчет, которая рассчитывает эту сумму в % соотношении реализаций опт-розница, согласно оборотам 90.01.1 и 90.01.2.

[Беренис]

Я тебя поняла:

Сообщение от MarinaAnna

при покупке включаю в стоимость товара и предполагаю, что торговать я этим товаром буду на ЕНВД, но когда этот товар продается на ОСНО, то НДС отпрыгивает и прекрасно попадает в книгу покупок, соответственно в декларации заполняется к вычету, но именно только та часть НДС, который был продан на ОСНО

А у меня другой случай, у меня ОСНО 90%, ЕНВД 10%, поэтому я весь входной НДС беру к учету. Теперь эти 10% мне надо восстановить...

[Ira_]

Сообщение от Беренис

Я не правильно выразилась. Не раздел 5, а раздел 3 пункт 5 (5.1. 5.2) суммы налога, подлежащие восстановлению.

Во как! Всю ночь мне голову морочила разделом 5, безобразница!

Восстановление через регламентную операцию "Восстановление НДС" делается.

[MarinaAnna]

Сообщение от Беренис

Я не правильно выразилась. Не раздел 5, а раздел 3 пункт 5 (5.1. 5.2) суммы налога, подлежащие восстановлению.

То то и оно, а то думаю, "то ли я туплю, то ли лыжи не едут".

Сообщение от Беренис

Как он туда попадает? Ты формируешь какой то документ? Или программа сама рассчитывает сумму восстановления? Если сама, то как?

Сама. Если я взяла к вычету НДС при покупке, а потом этот товар продала в рознице на ЕНВД, то программа сама определяет, что по этому товару ранее был НДС предъявлен к вычету и соответственно путем проведения документа реализации, т.е. отчетом о розничной продаже она этот НДС кидает на восстановление. Процентное соотношение здесь вообще ни при чем. Процентное соотношение играет роль для НДС косвенных расходов, т.е. НДС по затратам, ты что не восстанавливаешь НДС косвенных расходов, документом распределение НДС косвенных расходов ? есть расходы которые участвуют и в деятельности ОСНО и в деятельности ЕНВД, вот его распределяем соотношением, вот это делается регламентной операцией, которая и определяет процент и соответственно восстанавливает НДС по косвенным расходам, а НДС по проданным товарам, это отчетом о розничных продажах, прога сама это видит и делает восстановление, если конкретный товар был продан в розницу.

Сообщение от Беренис

По логике, должна быть регламентная операция или справка-расчет, которая рассчитывает эту сумму в % соотношении реализаций опт-розница, согласно оборотам 90.01.1 и 90.01.2.

Этот документ называется Распределение НДС косвенных расходов, делается он в конце квартала.

Сообщение от Ira_

Восстановление через регламентную операцию "Восстановление НДС" делается.

Вот не делаю я этот документ, так как через Отчет о розничных продажах прога сама восстанавливает, если это касается именно себестоимости товара. Да, кстати, пробовала я делать этот документ восстановление НДС, но тогда программа мне эту сумму задваивает на 68 счете.

[MarinaAnna]

Вот скрин, отчета о розничных продажах, где программа сама восстанавливает НДС и соответственно при заполнении книги продажи сумму это по с/фактуре ранее принятую к вычету полностью, восстанавливает только именно ту сумму которую нужно восстановить. Я вообще НДС включаю в стоимость товаров, так как у меня больше розницы, чем опта, но один раз от этого поставщика забыла включить в стоимость и у меня по этой с/фактуре НДС полностью ушел к вычету, корректировку не стала подавать, вот теперь после продажи этого товара в розницу, он у меня по-тихоньку восстанавливается.

[Беренис]

Сообщение от MarinaAnna

Этот документ называется Распределение НДС косвенных расходов, делается он в конце квартала.

Это было бы прекрасно, если бы я в 1С-8 Бухгалтерию и розницу выгружала. Но я этого не делаю. У меня 3 филиала на ЕНВД в разных городах… Поэтому и вопрос возник.
Проблему обошла операцией восстановление НДС, заполнила вручную. Сумма четко встала в 3 раздел пункт 5. Отправила...
Вообще, тот еще геморрой! Вчера всей бухгалтерией исправляли 248 ошибок, заносили КПП. Кому вообще этот КПП на фиг сдался? На что он влияет, только лишняя нервотрепка.
Заметила ряд проблем в Бухгалтерии 1С-8 редакция 3.0. Например, программа не распознает возвраты на предмет авансов, особенно, если возврат был в конце месяца. Он автоматом встает на 62.2 вне зависимости от сальдо расчетов. Нам покупатель огромную сумму должен, а возврат встает на 62.2 и машина начисляет НДС на аванс… То же самое с оплатой в январе, когда нет отгрузки, не видит Дт сальдо и не закрывает его. Приходилось все операции буквально перепроводить вручную. Я уже молчу про мои многочисленные корректировки долга и взаимозачеты…
А еще 3-НДФЛ надо считать… Грусть-тоска меня съедает…

[MarinaAnna]

Сообщение от Беренис

Например, программа не распознает возвраты на предмет авансов, особенно, если возврат был в конце месяца. Он автоматом встает на 62.2 вне зависимости от сальдо расчетов. Нам покупатель огромную сумму должен,

Не совсем поняла. Покупатель вам оплатил аванс ? а вы ему вместо отгрузки возвращаете деньги ? Или н-р вам покупатель должен денег и у него сальдо на 62.1, он вам перечисляет, а деньги падают на 62.2 ?