Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#21 | ||
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,001
Спасибо: 1,935
|
![]() Цитата:
Цитата:
|
||
![]() |
![]() |
![]() |
#22 | |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,001
Спасибо: 1,935
|
![]() Цитата:
![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#23 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 25.08.2014
Сообщений: 1,278
Спасибо: 12
|
![]()
а если в 15 г. у меня в 1 кв пришла счет фактура из 10 позиций 1 позицию я продала с ндс во 2 квартале. в декларации указала эту счет фактуру и сумму ндс по этой позиции (без формул)? пока вопросов не было? так нельзя?
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#24 |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,001
Спасибо: 1,935
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#25 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 15.01.2016
Сообщений: 11
Спасибо: 1
|
![]()
Спасибо!!!!!!
Последний раз редактировалось andrey_flaber@mail.ru; 18.01.2016 в 04:51. |
![]() |
![]() |
![]() |
#26 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 15.01.2016
Сообщений: 11
Спасибо: 1
|
![]()
Из всего вышесказанно вытекает 2 варианта возмещения НДС по закупленному товару:
1 вариант: Берем все счет-фактуры (по закупленному товару) данного квартала и делим НДС пропорционально выручке. 2 вариант: по каждой позиции, проданной оптом возмещаем НДС. Тогда счет-фактура регистрируется в книге покупок много раз в разных кварталах. Все правильно? |
![]() |
![]() |
![]() |
#27 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]() Цитата:
Продали принтер за 1118 руб. А покупали его за 500 руб. То получается 1118/118*18 = 180 руб. с продажи в книгу продаж НДС с покупки 500/118*18 = 76 руб в книгу покупок НДС к уплате 180 - 76 = 104 руб НДС к уплате в бюджет. А теперь другая ситуация НДС к восстановлению. Вы купили принтер в 4 квартале, НДС приняли к вычету (возмещению) в 4 квартале, т.е. внесли его в книгу покупок в 4 квартале. В 1 квартале вы продали этот принтер в розницу, т.е. по деятельности ЕНВД, но так как вы в 4 квартале НДС поставили в книгу покупок, то в 1 квартале, раз продажа принтера произошла не в рамках деятельности ОСНО, а в рамках деятельности ЕНВД, то вам в 1 квартале этот НДС нужно восстановить, поэтому в 1 квартале этот НДС нужно внести в книгу продаж, т.е. НДС к восстановлению и в бюджет нужно будет заплатить этот НДС, тот который вы ранее приняли к вычету.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#28 | ||
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
Оба варианта имеют право на жизнь. Но нужно выбрать для себя один вариант из 2 и придерживаться его на все время деятельности, либо хотя бы на год, и это нужно указать в учетной политике, если ИП вообще составляет учетную политику, ну по крайней мере это как-то где то записать, для того, чтобы в дальнейшем можно было давать пояснения в налоговой, почему в этом году так, а в другом году этак.
Цитата:
Далее, если вы из этого товара, что-то продали в розницу, то НДС по этим позициям нужно восстановить, т.е. этот НДС должен войти в стоимость товара проданного в рамках ЕНВД. Цитата:
В 1С это все очень хорошо реализовано. И можно применять любой из вариантов. Все зависит от того, какой вариант вы выберете.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
||
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
Сказали спасибо: | andrey_flaber@mail.ru (19.01.2016) |
![]() |
#29 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 15.01.2016
Сообщений: 11
Спасибо: 1
|
![]()
Большое спасибо!!!
Скажите пожалуйста, а без 1С это реально организовать для ИП? Если пойти по второму варианту: - вносить счет-фактуры в книгу покупок и книгу продаж в квартале, когда товар реализован оптом - вносить счет-фактуры за прочие расходы пропорционально выручке в том квартале, в котором расходы совершены. - делать записи в КУДИР всех доходов и расходов, котрые касаются ОСНО. По ЕНВД ведь не нужен учет. Большая часть товара будет проходить по ЕНВД. Последний раз редактировалось andrey_flaber@mail.ru; 19.01.2016 в 02:48. |
![]() |
![]() |
![]() |
#30 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
andrey_flaber@mail.ru, Путем составления табличек в ехсеl, трудно, но реально, очень уж заморочисто все руками то считать. 1С стоит то базовая всего 3600 вроде бы, может быть проще купить ? Какие еще программы можно было бы предложить бесплатные, не знаю, по поводу Налогоплательщика бесплатного, не знаю, можно ли там реализовать такую штуку, как раздельный учет, не знаю. Знаю только что у меня в 1С все замечательно распределяется, если настроить ее как надо и понимать, чего от программы хочешь.
Цитата:
Например : выручка по ОСНО была за квартал 118 тыс руб. 118 - 18(НДС) = 100 тыс. Выручка по ЕНВД 300 тыс. Общая выручка 400 руб. % по ЕНВД = 300 /400 * 100% = 75.00000% % по ОСНО = 100/400 * 100% = 25.00000% в данном примере проценты получились без десятичных знаков, потому что суммы были ровные, а вообще, нужно брать процент для работы с 5-ю десятичными знаками Далее у вас есть услуги, расписанные в таблице каждая услуга и по ней НДС выделен. Например: аренда за квартал получилась 150 тыс, в т.ч. НДС 18% = 22881.36 теперь эту сумму НДС умножаете на процент, который у вас получился по ОСНО, т.е. 25.00000 22881.36 * 25.00000% = 5720.35 НДС который можно поставить к вычету в книгу покупок, и соответственно в декларацию по НДС. Весь остальной НДС с этой покупки пойдет на деятельность ЕНВД. И так нужно будет по каждой полученной с/ф по услугам. Ну а НДС по товарам, там будет еще сложней в таблице то, отслеживать и просчитывать. Очень уж будет заморочисто. Поэтому лучше потратить чуть-чуть денег и освободить себя от рутины, программа облегчает жизнь.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
|
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | andrey_flaber@mail.ru (19.01.2016) |
![]() |
#31 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 15.01.2016
Сообщений: 11
Спасибо: 1
|
![]()
Спасибо!!!
Еще один вопрос остался. Какую выручку показывать по ЕНВД? Ведь по ЕНВД не ведется никакого учета. И нарисовать там можно все, что угодно. |
![]() |
![]() |
![]() |
#32 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
Здесь уж вряд ли вам кто даст совет, какую рисовать, чем больше выручка на ЕНВД, тем меньше процент будет у ОСНО, тем меньше сможете по общим расходам предъявить НДС к вычету, по товарам-то понятно, продали предъявили. Поэтому надо просчитывать и так попробовать и так и решить.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | andrey_flaber@mail.ru (19.01.2016) |
![]() |
#33 |
Чертополох
|
![]()
В случае применения двух режимов Вы должны вести раздельный учет доходов и расходов. А следовательно и по ЕНВД должны свою выручку считать. Хотя бы книгу доходов/расходов вести.
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#34 |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,001
Спасибо: 1,935
|
![]()
Йожык, по ЕНВД книгу не ведут уже давненько
![]() |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | andrey_flaber@mail.ru (21.01.2016) |
![]() |
#35 |
Чертополох
|
![]()
ptihka, я знаю, но раздельный то учет должны вести? Должны. В книге или уж или где...
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | andrey_flaber@mail.ru (21.01.2016) |
![]() |
#36 |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,001
Спасибо: 1,935
|
![]() |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | andrey_flaber@mail.ru (21.01.2016), Среда (20.01.2016) |
![]() |
#37 |
Чертополох
|
![]()
В принципе логично.
Тогда так: Выручка по ЕНВД = Выручка всего - выручка по ОСНО
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | andrey_flaber@mail.ru (21.01.2016) |
![]() |
#38 |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,001
Спасибо: 1,935
|
![]()
Йожык, мы по ККТ делали 2 отдела: 1) для ЕНВД; 2) для ОСН. Ну и прописывали даже для ИП учетную политику для целей налогообложения, она при проверке нам очень помогла оспорить некоторые моменты.
|
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | andrey_flaber@mail.ru (21.01.2016) |
![]() |
#39 | ||||
Чертополох
|
![]()
__________________
![]() |
||||
![]() |
![]() |
![]() |
#40 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 15.01.2016
Сообщений: 11
Спасибо: 1
|
![]() Цитата:
1. НДС по товарам, как и расходы на закупку, возмещаются по конкретной позиции? продал чайник оптом, возместил НДС с этого чайника. тут пропорция не нужна, я правильно понял? 2. Есть павильон-выставочный зал (аренда 18000), есть склад (аренда 5000). По павильону уплачивается ЕНВД. Здесь уместно делить пропорционально выручке (так выгоднее)? или все-таки конкретно павильон на ЕНВД а склад на ОСНО? чтобы у налоговой претензий не было. Спасибо! |
|
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
З\п была на ОСНО, стала на ЕНВД. Как относить к ЕНВД? | knopka0302 | Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 | 1 | 26.07.2011 20:26 |
1 работник на УСН и ЕНВД одновременно | La-perla | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 1 | 12.05.2011 13:01 |
книга покупок, книга продаж | АльбинаК | Общая система налогообложения (ОСНО) | 2 | 15.10.2010 22:37 |
переход с ОСНО на ЕНВД, какая отчетность?! | Ната_Ли | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 1 | 27.09.2010 12:06 |
книга покупок | lenokd | Бюджетный учет | 1 | 05.05.2010 14:00 |