Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#21 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 06.07.2011
Сообщений: 383
Спасибо: 0
|
![]()
Да я сейчас тоже читаю что первый вариант нужно использовать, а выставлять счет-фактуры на аванс по необходимости покупателю.
То есть продавец все равно должен исчислить НДС с полученного аванса, а вот выдать покупателю авансовый с/ф он не обязан. |
![]() |
![]() |
![]() |
#22 |
Чертополох
|
![]()
жалко вам что-ли бумажку людям отослать?
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#23 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 06.07.2011
Сообщений: 383
Спасибо: 0
|
![]()
При проверке НДС можно сравнить счет Дт76АВ и Кт 62,2 они должны соответствовать, а у меня тогда ничего не получается
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#25 |
Чертополох
|
![]()
Вы вот прям сравниваете?
Обороты по К 62.2*18/118 = Обороты по Д 76.АВ Обороты по Д 62.2*18/118 = Обороты по К 76.АВ
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#26 |
Чертополох
|
![]()
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#27 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#28 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 06.07.2011
Сообщений: 383
Спасибо: 0
|
![]()
Проверьте правильность расчета НДС
Проверьте Главную книгу. Сверьте номера и даты первичной документации, которая используется при заполнении бухгалтерского учета. Проверьте соответствие сумм платежей и начисленных на них НДС. Если какая-либо информация была записана не верно, то внесите исправления до подачи налоговой декларации, иначе данные суммы НДС будут выявлены во время налоговой камеральной проверки и обложены пеней. Проанализируйте оборотно-сальдовую ведомость по счету 60 «Расчеты с подрядчиками и поставщиками» и счету 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками». Важно помнить, что субсчета 60.2 и 62.1 должны быть только в дебете, а субсчета 60.1 и 62.2 – только в кредите, т.е. необходимо провести анализ с учетом авансовых платежей. Сверьте сальдо данных счетов на конец налогового периода с остатками по книге покупок и книге продаж. Если сальдо не совпадает, то необходимо найти ошибку. Проанализируйте оборотно-сальдовую ведомость для счета 41 «Товары». Проверьте, что все остатки дебетовые и не идут «с минусом». Если ошибка есть, то необходимо просмотреть счета-фактуры, возможно образовалась пересортица или составлены неверные проводки. Сальдо по дебету счета 19 «НДС по приобретенным ценностям» в оборотно-сальдовой ведомости должно быть нулевым при наличии счетов-фактур и соблюдении необходимых условий. Сравните значение дебета субсчета 76 «Авансы» с суммой, полученной от умножения кредита субсчета 62.2 на ставку НДС. Проверьте равенство. Проверьте соответствие счетов, сопроводительных документов и оплаченных и полученных сумм. При наличии нескольких договоров с одной организацией целесообразно формировать учет по каждому соглашению по отдельности. Это позволит избежать ошибок при расчете НДС. Да сравниваю. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#30 | ||
Чертополох
|
![]()
__________________
![]() |
||
![]() |
![]() |
![]() |
#31 |
еще учусь
Регистрация: 14.10.2009
Адрес: Воронежская обл
Сообщений: 11,062
Спасибо: 232
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#32 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#33 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 07.03.2010
Адрес: Ростов-на-Дону
Сообщений: 90
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый день всем. Может ли кто-нибудь подсказать. выставляю счет-фактуру на аванс, в декларации указываю полученную сумму в стр 070 р.3, а сумму НДС в стр. 070 р.5, вопрос вот в чем, если в том же налоговом периоде произошла отгрузка, в какой стр. указывать зачет аванса??? Подскажите пожалуйста.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#35 | |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,657
Спасибо: 1,973
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|